上海飞乐音响〔股吧 行情〕股份有限公司公司治理专项活动整改情况说明

根据中国证监会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》和上海证监局的相关要求和部署，公司对截至2008年6月30日的治理整改情况进行了自查。
公司对本次公司治理专项活动整改情况的自查工作高度重视，首先公司董事
会和经营班子认真学习了上海证监局局长张宁同志和副局长韩康同志关于《深化
上市公司治理 严防占用问题反弹》、《全面落实会议精神、积极做好各项工作》
专题讲话。根据会议精神要求，公司成立了《治理专项活动及资金占用自查领导
小组和工作小组》， 由公司董事长顾有根任自查领导小组组长，董事兼总经理李
志君任副组长，全体董事及监事任组员。由董事会秘书叶盼负责具体的安排和落
实，明确了自查工作的重点及范围。现对整改的相关情况说明如下： 一、去年整改报告中涉及的问题目前的整改情况； 公司去年整改报告中涉及的问题共四点，分别为：（1）公司尚未制订《总经
理工作细则》；（2）公司资金管理等财务控制制度有待强化；（3）公司会计核算有待进一步规范；（4）公司信息披露质量有待进一步提高。
其中问题一为限期整改问题，其余为持续改进性问题。针对问题一：公司尚未制订《总经理工作细则》，公司已完成了《总经理议事规则》的制定，并报经2007年8月23日召开的公司七届十四次董事会审议通过。
二、未完成的原因及公司拟采取的措施（包括对整改责任人的惩罚措施）； 公司不存在未完成整改的问题。
三、持续改进性问题的整改效果及公司下一步的改进计划； 1、针对问题二：公司资金管理等财务控制制度有待强化，公司董事会专门审议了公司资金审批额度，对公司资金审批额度进行了授权，同时公司按照

董事会的要求制定了《资金使用管理办法》。为了确保制度的配套性、制度的同一性、授权的明晰性、制度的遵循性和制度的严肃性，公司内部专门开展了“大额度资金调度和使用”专项检查工作。通过整改，加大了公司“大额度资金调度和使用”事项的监管力度，使企业在减少风险、防范风险上更有成效。同时，公司成立了内部审计部门，设专职审计人员，制定了公司内部审计制度。通过强化内部控制，达到对资金管理方面的监督。公司下一步，将继续加强建立各项财务控制制度，以此提高公司的治理水平。
2、针对问题三：公司会计核算有待进一步规范，公司就会计核算情况进行了专项整顿，对有关帐务处理进行了规范。通过整改，公司财务部门现已严格按照《会计法》的规定进行记账，并认真执行公司的规章制度，明确了公司资金使用审批权限。公司成立了审计委员会，制订了《审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作制度》等一系列的制度，加强了公司的内部审计监督。下一步，公司将继续督促财务部门严格遵守相关制度，并通过内部审计和外部审计进行共同的监督和管理。
3、针对问题四：公司信息披露质量有待进一步提高，公司对相关人员进行了业务培训，截至2008年6月30日，公司的定期报告未再次出现由于工作疏忽而“打补丁”的情况。公司下一步，将继续严格按照《公司信息披露管理办法》的要求执行定期报告的制定、审议、披露程序，进一步提高公司的信息披露质量。
四、本次自查发现的新问题、原因及整改措施
本次自查未发现有新的问题出现。
公司治理是公司发展的基石和保障，公司将以公司专项治理活动为契机，在自查自纠的基础上，巩固去年公司治理专项活动的成果，进一步完善公司章程和各项议事规则，建立健全公司依法规范运作的制度保障。从而进一步提高和完善公司的治理水平，提高公司竞争力，以更好的公司业绩回报广大股东。

上海飞乐音响股份有限公司
2008年7月18日