上海华源企业发展股份有限公司公司资金占用自查情况说明的报告

根据中国证监会公告[2008]27 号，公司经自查后形成本报告，并经过 2008年 7 月24 日召开的公司第四届董事会第二十一次会议审议通过。

　　
一、资金占用自查工作开展情况
2008 年 7 月 14 日-18 日，公司组织财务和审计部门的专业人员，对本部及控股子公司有关大股东及其关联方资金占用问题进行了自查，自查时间范围是 2007 年1月 1 日至2008 年6 月30日。

　　
二、公司防范资金占用机制的建设情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定和中国证监会有关公司内部控制制度建设的规定和要求，建立健全了较为完善的公司治理结构，在公司董事会下设立三个专门委员会及工作组，即董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名、薪酬与考核委员会。公司内部也设立了审计部门并配置了专门的审计人员，通过制度建设和执行过程中的严格审核和监督，增强上市公司的独立性和规范化运作水平。

　　
三、资金占用自查结果
公司终极控股股东为中国华润总公司，中国华润总公司下属三类企业与本公司存在有资金往来的关联关系：
①中国华源集团有限公司及其控股下的关联企业
中国华源集团有限公司为本公司控股股东，上海华源投资发展（集团）有限公司、上海华源家纺（集团）有限公司、上海华源生命产业有限公司和华源（加拿大）实业有限公司均为其控股下的关联企业，截至 2008 年6 月30日，公司占用中国华源集团有限公司及其控股下的关联企业资金合计 1,460.75 万元。

　　
②上海惠源达纺织有限公司及其控股下的关联企业
上海惠源达纺织有限公司为本公司参股企业，上海华润世纪家纺有限公司、徐州白云山大酒店有限责任公司、上海宇润进出口有限公司和上海华源企业发展进出口有限公司均为其全资子公司，上海兰宝服饰有限公司、上海华源兰宝进出口有限公司为其孙公司。虽然本公司与上述七家企业存在资金占用和被占用关系，但截至 2008年 6 月30 日，经相互抵消，公司占用上海惠源达纺织有限公司及其控股下的关联企业资金合计 4,312 万元。

　　
③上海天诚创业发展有限公司
2008 年上半年，公司为安置东方印染分公司全体职工，向其借款用于裁员安置费用、补缴历年社会保险金、补缴历年住房公积金以及其他相关费用，截至 2008 年6 月30 日，公司占用其资金 11,212.93 万元。

　　
综上所述，截至 2008 年6 月30 日，公司本部及控股子公司没有大股东及其关联方非经营性占用资金的情况。在自查时间范围内，亦无新发生大股东及其关联方非经营性占用本公司资金情况。

　　
附表：大股东及其关联方非经营性资金占用清单
期间：2007.01.01-2008.06.30
科目 往来单位 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额
其他应收款 华源（加拿大）实业有限公司 172,891,511.76 9,739.20 172,901,250.96
上海惠源达纺织有限公司 191,496,471.41 197,346,959.77 -5,850,488.36
上海兰宝服饰有限公司 6,378,528.43 6,378,528.43
徐州市白云大酒店有限责任公司 33,570,000.00 33,570,000.00
其他应付款 上海华源企业发展进出口有限公司 -11,033,232.39 25,739,793.10 38,308,582.14 1,535,556.65
上海宇润进出口有限公司 14,800,000.00 14,800,000.00
上海华润世纪家纺有限公司 409,840.05 251,744.00 -173,238.05
上海华源兰宝进出口有限公司 124,143.35 124,143.35
上海华源投发（集团）有限公司 1,048,109.69 1,150,000.00 2,198,109.69
上海华源家纺（集团）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海天诚创业发展有限公司 11,090,680.39 123,220,000.00 112,129,319.61
中国华源集团有限公司 190,797,660.70 218,028,402.34 34,640,160.46 7,409,418.82
上海华源企业发展进出口有限公司 69,353,018.20 69,353,018.20
上海华源生命产业有限公司 742,028,898.94 742,028,898.94
四、下一步防范占用发生的措施
公司董事会要求公司经营管理层高度重视大股东及其关联方非经营性占用资金的危害性和法律责任，责成公司财务和审计部门在日常管理工作中，重点检查公司本部及控股子公司与大股东及其关联方非经营性资金往来情况，坚决抵制和杜绝大股东及其关联方非经营性占用资金的事件发生。同时，公司将严格按照监管部门的要求，在年度报告审计时，对关联方资金占用情况进行审计并履行信息披露义务。

　　
五、其他需要说明的事项
我公司第二大股东雅鹿集团股份有限公司（简称“雅鹿集团”）与本公司成立了以服装加工为主导产业的合资公司——江苏雅鹿实业股份有限公司（简称“雅鹿实业”），我公司为雅鹿实业第二大股东，占注册资本的 39.25%。由于历史原因，以及雅鹿实业经营状况不佳等因素，雅鹿实业占用本公司大量资金未能及时归还。截至到 2008 年6 月30 日，雅鹿实业仍然占用本公司资金
5,566 万元。

　　
雅鹿实业资金占用存在较为复杂的历史原因，该公司也为资金清欠作出了一些努力，近两年资金占用余额逐年下降。目前，雅鹿集团和雅鹿实业均表示同意在本公司重组过程之中，一缆子解决相关问题的框架原则。