一汽轿车〔股吧 行情〕股份有限公司2008年第一季度报告全文

1重要提示
1. 1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1. 2没有董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1. 3所有董事均已出席。
1. 4公司本季度财务会计报告未经审计。
1. 5公司董事长徐建一先生、总经理张丕杰先生、财务副总经理杜秀萍女士、财务部部长兰红霞女士声明：保证本季度报告的财务报告真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息

股票简称 一汽轿车 变更前简称（如有） G轿车
股票代码 000800
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 王文权 李清林
长春市高新技术产业开发区蔚山路长春市高新技术产业开发区蔚山路
联系地址
4888号 邮政编码：130012 4888号 邮政编码：130012
电 话 0431-85781108、85781107 0431-85781108、85781107
传 真 0431-85781100 0431-85781100
电子邮箱 fawcar0800@faw.com.cn fawcar0800@faw.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产 10,526,579,796.48 9,571,137,196.28 9.98
归属于母公司所有者权
6,094,706,309.39 5,782,942,653.48 5.39
益（或股东权益）
每股净资产 3.74 3.55 5.35
本报告期比上年同期增
报告期 上年同期
减（%）（1-3月份）
归属于母公司所有者
311,763,655.91 86,341,935.10 261.08
净利润
经营活动产生的现金
874,112,086.39 270,524,345.23 223.12
流量净额
每股经营活动产生的
0.54 0.17 217.65
现金流量净额
基本每股收益 0.1916 0.0531 260.83
扣除非经常性损益后
0.1916 0.0532 260.15
的基本每股收益
稀释每股收益 0.1916 0.0531 260.83
净资产收益率 5.12% 1.56% 增加3.56个百分点
扣除非经常性损益后
5.12% 1.57% 增加3.55个百分点
的净资产收益率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -19,426.96
其他营业外收支净额 28,230.74
减：非经常性损益对应的所得税影响数 3,119.21
合 计 5,684.57
2.2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
报告期末股东总数 100,757
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股数量（股） 种类
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 32,099,921 人民币普通股
中国建设银行〔股吧 行情〕－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 20,268,407 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 20,227,074 人民币普通股
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 17,317,375 人民币普通股
中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 13,642,812 人民币普通股
中国建设银行－银华－道琼斯88精选证券投资基金 11,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 10,031,932 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 9,002,800 人民币普通股
中国工商银行〔股吧

>行情〕－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 8,800,000 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 8,493,534 人民币普通股

3重要事项
报告期内，公司强化营销能力，整车销售数量超过28,000辆，比去年同期增长超过70%；同时，降成本工作持续开展，进一步提升了公司盈利能力，公司实现营业收入494,969.61万元，比上年同期增加了71.09％；营业利润40,282.37万元，比上年同期增加了321.34％；利润总额39,963.25万元，比上年同期增加了321.11％；归属于上市公司股东净利润为31,176.37万元，比上年同期增加了261.08％。
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、应收账款本报告期末为10,591.16万元，比期初增加49.80%,主要原因为报告期内，随着公司销量的增加，经营性应收款项增加；
2、预付款项本报告期末为27,048.71万元，比期初增加34.59%，主要原因为报告期末采购进口零部件预付款项增加；
3、在建工程本报告期末为34,193.45万元，比期初增加146.25%，主要原因为本报告期项目建设投入资金增加；
4、固定资产清理本报告期末为291.04万元，比期初增加735.36%，主要原因为本报告期报废资产增加；
5、预收账款本报告期末为29,676.06万元，比期初减少62.22%，主要原因为本报告期预收的整车销售款项减少；
6、应付职工薪酬本报告期末为4,770.82万元，比期初减少34.57%，主要原因为报告期内尚未支付的职工工资及奖金减少；
7、应交税费本报告期末为23,995.89万元，比期初增加261.28%，主要原因为报告期末尚未缴纳的增值税、消费税及所得税增加；
8、其他应付款报告期末为47,715.03万元，比期初增加167.67%，主要原因为尚未支付的广告费、宣传费及运输费等费用的增加；
9、年初至本报告期末,营业收入为494,969.61万元，比上年同期增加71.09%；营业成本为369,847.70万元，比上年同期增加62.33%；营业税金及附加为26,669.96万元，比上年同期增加39.42%，主要原因为本报告期整车销量增加；
10、年初至本报告期末,销售费用为38,534.27万元，比上年同期增加45.28%，主要原因为本报告期广告费、宣传费、运输费等费用较上年同期增加；
11、年初至本报告期末,资产减值损失为9,466.46万元，比上年同期增加1,317.75%，主要原因为报告期末对可变现净值低于实际成本的存货计提跌价准备；
12、年初至本报告期末,营业外支出为322.49万元，比上年同期增加344.20%，主要原因为本报告期计提的防洪基金较上年同期增加；
13、年初至本报告期末,所得税费用为8,350.83万元，比上年同期增加364.28%，主要原因为本报告期整车销量增加，使公司利润总额提高，应缴纳的所得税费增加；另外，公司所得税税率变动也使报告期的所得税费用增加。
注1：按新税法有关规定，重新认定高新企业之前，公司暂时按25％预缴企业所税（公司原所得税税率为15％），待国家高新技术企业认定管理办法出台后，统一汇算清缴。
注2：子公司的所得税税率由原来的33％，调整为25％。（子公司一汽轿车销售有限公司、一汽红旗销售有限公司报告期亏损，没有所得税费用；子公司一汽马自达汽车销售有限公司本期所得税费用为485万元。）
14、年初至本报告期末,少数股东损益为436.05万元，比上年同期增加146.25%，主要原因为本报告期子公司一汽马自达汽车销售有限公司盈利；
15、年初至本报告期末,经营活动产生的现金流量净额为87,411.21万元，比上年同期增加223.12%，主要原因为报告期整车销售量增加，经营活动产生的现金净流量增加；
16、年初至本报告期末,投资活动产生的现金流量净额为-21,670.31万元，比上年同期减少317.91%，主要原因为报告期为购建固定资产支付的货币资金增加；
17、年初至本报告期末,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加100%，主要原因为本报告期无筹资活动产生的利息支出（公司短期借款已于2007年度偿还）；
18、年初至本报告期末,汇率变动对现金的影响为170.61万元，比上年同期减少82.30%，主要原因为报告期汇率变动导致本期汇兑收益减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1股权分置改革承诺事项
2006年4月3日，公司股权分置改革方案获得相关股东会通过，作为股权分置改革方案的主要内容之一，公司控股股东中国第一汽车集团公司承诺如下：
公司控股股东中国第一汽车集团公司承诺：其持有的一汽轿车非流通股股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让，在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
若本次股权分置改革方案获准实施，将在一汽轿车2005年－2009年年度股东大会提出分红议案，提议利润分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提取的法定公积金和法定公益金后的金额）50%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
为增强流通股股东的持股信心，激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司管理层和公司股东的利益相统一，中国第一汽车集团公司承诺于股权分置改革完成后将按照国家的有关法律、法规之规定通过一汽轿车股东大会委托公司董事会制订并实施股权激励计划，并承诺提议公司在实施股权激励计划时股票期权的行权价不低于最近一年经审计的每股净资产值。
截止本报告披露之日，未有违反本承诺的情形。公司股权激励计划正在调研进行中。
3.3.2报告期,本公司及持有本公司股份5%以上(含5%)的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的其他承诺事项。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5报告期公司日常关联交易情况
√适用 □不适用
报告期内，公司与日常经营相关的关联交易情况如下：

单位：万元
2008年预计金额 占同类
关联交 2008年1-3月
关 联 人 交易的
易类别 实际金额
下限 上限 区间 比例
中国第一汽车集团公司 1,500 4,800 1,420
中国第一汽车集团进出口公司 468,500 990,300 122,854
长春一汽四环〔股吧 行情〕汽车股份有限公司 26,200 68,500 4,902
富奥汽车零部件有限公司 20,200 58,720 6,201
采
购 527,870至
一汽解放汽车有限公司 9,100 35,800 70％ 0
货 1,172,020
物
天津一汽丰田汽车有限公司 1,600 7,500 751
一汽丰田（长春）发动机有限公司 360 2,800 62
四川一汽丰田汽车有限公司 410 3,600 144
小 计 527,870 1,172,020

136,334
中国第一汽车集团公司 3,500 12,900 1,321
销
售 一汽红塔云南汽车制造有限公司 2,100 6,500 6,250至 1,099
7％
产
25,600
品 中国第一汽车集团进出口公司 650 6,200 0
小 计 6,250 25,600 2,420
中国第一汽车集团公司 3,800 10,600 596
长春陆捷物流有限公司 2,400 9,500 661
接
受 7,540至
劳 中国第一汽车集团进出口公司 980 4,800 15％ 443
务 27,000
启明信息技术股份有限公司 360 2,100 14
小 计 7,540 27,000 1,714
存款 22,100至
一汽财务有限公司 22,100 78,600 25％ 44,288
余额 78,600

报告期内，本公司与中国第一汽车集团公司及下属子公司之间日常关联交易的定价原则是市场价格，交易价格与非关联方相同。
报告期内，公司日常关联交易实际发生情况与预计情况无差异。
3.6其他需要说明的重大事项
3.6.1证券投资情况
□适用 √不适用
3.6.2持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.6.3报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
根据《上市公司公平信息披露指引》要求，公司逐步健全信息披露内部控制制度及程序，以保证信息披露的公平性。公司设专人负责接待调研的股东及潜在投资者，由专人接听电话、回复传真及邮件。
公司在接待行业研究员进行实地调研时，有关人员向其介绍了公司的基本情况，未提供涉及生产经营活动的书面资料。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策，也没有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。

报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
东方证券(2人)、凯基管理咨询有
2008年01月04日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
限公司(2人)
招商基金(1人)、瑞银证券(1人)、
2008年01月10日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
马丁可利投资管理公司(1人)
2008年01月17日 公司会议室 实地调研 长信基金(1人) 公司生产经营情况
联合证券(1人)、申万巴黎基金(1
2008年01月18日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
人)、长信基金(1人)
2008年01月21日 公司会议室 实地调研 长江证券〔股吧 行情〕(1人) 公司生产经营情况
2008年02月18日 公司会议室 实地调研 韩国未来资金证券(2人) 公司生产经营情况
2008年02月19日 公司会议室 实地调研 申万证券(1人)、益民基金(1人) 公司生产经营情况
元大证券(1人)、凯基管理咨询有 公司生产经营情况
2008年02月26日 公司会议室 实地调研
限公司(1人)
2008年02月29日 公司会议室 实地调研 广发证券(1人) 公司生产经营情况
2008年03月21日 公司会议室 实地调研 中金公司(1人) 公司生产经营情况
东方证券(1人)、东北证券〔股吧 行情〕(1人)、
长盛基金(1人)、泰达荷银基金(1
2008年03月26日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
人)、上投摩根基金(1人)、中信证
券(1人)、招商证券(1人)

4季度报告附录：(未经审计)
4.1资产负债表(附后)
4.2利润表(附后)
4.3现金流量表(附后)
4.4审计报告
审计意见：未经审计
董事长：徐建一
一汽轿车股份有限公司
二OO八年四月二十八日

资产负债表
编制:一汽轿车股份有限公司 单位:人民币元
资 产 期末数(合并) 期末数(母公司)

期初数(合并) 期初数(母公司)
流动资产：
货币资金 2,965,398,108.60 2,299,917,059.02 2,306,283,005.34 1,729,996,058.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,851,723,049.43 2,826,318,487.43 2,292,266,759.29 2,292,266,759.29
应收账款 105,911,554.29 358,314,549.83 70,699,805.81 102,074,411.61
预付款项 270,487,071.03 270,487,071.03 200,973,654.99 200,973,654.99
应收保费
应收分保帐款
应收分保合同准备金
应收股利 6,120,316.54 6,120,316.54 6,120,316.54 6,120,316.54
其他应收款 39,989,601.20 18,501,793.69 42,198,473.40 23,585,361.97
买入返售金融资产
存货 1,319,871,955.33 1,110,305,606.37 1,859,515,748.58 1,651,482,519.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 208,204.80 - 416,409.60 -
流动资产合计 7,559,709,861.22 6,889,964,883.91 6,778,474,173.55 6,006,499,082.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 498,321,187.57 642,445,008.41 477,506,579.99 621,630,400.83
投资性房地产 39,845,077.24 39,845,077.24 41,122,702.26 41,122,702.26
固定资产 1,630,834,657.18 1,587,853,093.91 1,704,396,466.13 1,658,927,973.67
在建工程 341,934,501.54 341,934,501.54 138,858,817.20 138,858,817.20
工程物资
固定资产清理 2,910,430.53 2,901,670.70 348,409.75 339,649.92
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,729,967.44 87,628,575.44 88,580,135.61 87,224,577.61
开发支出 144,858,122.62 144,858,122.62 120,118,009.44 120,118,009.44
商誉
长期待摊费用 133,250,206.10 133,250,206.10 147,166,754.18 147,166,754.18
递延所得税资产 86,185,785.04 60,638,074.04 74,565,148.17 49,017,437.17
其他非流动资产
非流动资产合计 2,966,869,935.26 3,041,354,330.00 2,792,663,022.73 2,864,406,322.28
资产总计 10,526,579,796.48 9,931,319,213.91 9,571,137,196.28 8,870,905,404.43
资产负债表（续）
负债和所有者权益 期末数(合并) 期末数(母公司) 期初数(合并) 期初数(母公司)
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,257,617,841.48 3,057,146,292.21 2,576,806,175.42 2,457,087,359.54
预收款项 296,760,638.99 69,627,384.45 785,471,225.41 120,012,847.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,708,185.29 41,853,841.65 72,917,686.45 66,545,295.22
应交税费 239,958,853.67 223,804,699.98 66,418,743.27 78,773,064.98
应付股利 174,230.00 174,230.00 174,230.00 174,230.00
其他应付款 477,150,315.48 108,478,026.06 178,263,572.59 21,373,827.12
应付分保帐款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,319,370,064.91 3,501,084,474.35 3,680,051,633.14 2,743,966,624.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 34,975,379.58 34,975,379.58 34,975,379.58 34,975,379.58
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 18,017,701.42 18,017,701.42 18,017,701.42 18,017,701.42
其他非流动负债
非流动负债合计 52,993,081.00 52,993,081.00 52,993,081.00 52,993,081.00
负债合计 4,372,363,145.91 3,554,077,555.35 3,733,044,714.14 2,796,959,705.34
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00
资本公积 2,485,163,814.31 2,485,163,814.31 2,485,163,814.31 2,485,163,814.31
减：库存股
盈余公积 580,909,682.32 570,991,112.18 580,909,682.32 570,991,112.18
一般风险准备
未分配利润 1,401,132,812.76 1,693,586,732.07 1,089,369,156.85 1,390,290,772.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 6,094,706,309.39 6,377,241,658.56 5,782,942,653.

48 6,073,945,699.09
少数股东权益 59,510,341.18 0.00 55,149,828.66 0.00
所有者权益合计 6,154,216,650.57 6,377,241,658.56 5,838,092,482.14 6,073,945,699.09
负债和所有者权益总计 10,526,579,796.48 9,931,319,213.91 9,571,137,196.28 8,870,905,404.43
利润表
编制:一汽轿车股份有限公司 单位：人民币元
本报告期 上年同期
项 目
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、营业收入 4,949,696,091.71 4,031,477,098.06 2,892,967,031.15 2,564,565,443.15
减：营业成本 3,698,476,965.60 3,180,148,044.31 2,278,375,077.49 2,179,113,676.77
营业税金及附加 266,699,556.81 263,535,013.42 191,297,740.79 186,560,760.27
销售费用 385,342,739.30 12,996,945.73 265,247,230.56 8,570,707.68
管理费用 131,950,513.34 126,859,550.93 109,413,324.78 105,202,313.27
财务费用 -9,447,370.16 -7,862,905.83 -13,280,052.77 -12,068,407.92
资产减值损失 94,664,585.98 94,664,585.98 -7,773,720.05 -7,773,720.05
加：公允价值变动收益（损失
“－”号填列）
投资收益（损失“－”号填列） 20,814,607.58 20,814,607.58 25,918,611.61 25,918,611.61
其中：对联营企业和合营企业的
20,814,607.58 20,814,607.58 25,918,611.61 25,918,611.61
投资收益
二、营业利润（亏损“－”号填列） 402,823,708.42 381,950,471.10 95,606,041.96 130,878,724.74
加：营业外收入 33,690.74 27,101.00 20,147.01 11,600.00
减：营业外支出 3,224,886.96 18,283.62 725,999.99 205,627.38
其中：非流动资产处置损失 19,426.96 12,433.62 27,175.96 18,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
399,632,512.20 381,959,288.48 94,900,188.98 130,684,697.36
号填列）
减：所得税费用 83,508,343.77 78,663,329.01 17,986,673.72 17,944,601.31
四、净利润（净亏损“－”号填列） 316,124,168.43 303,295,959.47 76,913,515.26 112,740,096.05
归属于母公司所有者净利润 311,763,655.91 - 86,341,935.10 -
少数股东损益 4,360,512.52 - -9,428,419.84 -
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1916 - 0.0531 -
（二）稀释每股收益 0.1916 - 0.0531 -
现金流量表
编制:一汽轿车股份有限公司 单位:人民币元
本报告期 上年同期
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,028,934,062.95 3,193,989,686.09 2,877,034,729.60 2,460,442,497.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 16,850,110.75 1,695,031.76 16,567,057.46 8,894,105.49
经营活动现金流入小计 4,045,784,173.70 3,195,684,717.85 2,893,601,787.06 2,469,336,602.56
购买商品、接受劳务支付的现金 2,299,165,453.97 1,783,606,402.02 1,825,335,094.90 1,749,040,953.25
支付给职工以及为职工支付的现金 113,007,328.64 92,177,783.32 82,937,682.62 68,826,607.95
支付的各项税费 512,370,215.80 469,489,926.28 477,334,311.46 426,336,453.14
支付的其他与经营活动有关的现金 247,129,088.90 66,370,042.20 237,470,352.85 78,298,214.91
经营活动现金流出小计 3,171,672,087.31 2,411,644,153.82 2,623,077,441.83 2,322,502,229.25
经营活动产生的现金流量净额 874,112,086.39 784,040,564.03 270,524,345.23 146,834,373.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形及其他长期资产而
收到的现金
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
收到的其他与投资活动有关的现金 16,395,419.12 16,395,419.12 23,974,655.97 23,867,196.62
投资活动现金流入小计 16,395,419.12 1

6,395,419.12 23,974,655.97 23,867,196.62
购建固定资产、无形及其他长期资产而
233,098,539.10 232,221,119.10 75,828,571.69 75,290,120.69
支付的现金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 233,098,539.10 232,221,119.10 75,828,571.69 75,290,120.69
投资活动产生的现金流量净额 -216,703,119.98 -215,825,699.98 -51,853,915.72 -51,422,924.07
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润偿付利息所支付的现金 - - 90,000.00 90,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 2,754,000.00 2,754,000.00
筹资活动现金流出小计 - - 2,844,000.00 2,844,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 - - -2,844,000.00 -2,844,000.00
四、汇率变动对现金流量的影响 1,706,136.85 1,706,136.85 9,641,425.68 9,641,425.68
五、现金及现金等价物净增加额 659,115,103.26 569,921,000.90 225,467,855.19 102,208,874.92
加：期初现金及现金等价物余额 2,306,283,005.34 1,729,996,058.12 2,931,695,333.85 2,760,957,683.37
六、期末现金及现金等价物余额 2,965,398,108.60 2,299,917,059.02 3,157,163,189.04 2,863,166,558.29