北海国发〔股吧 行情〕海洋生物产业股份有限公司2007年年度报告


目录





一、重要提示 ......................................................................... 2

二、公司基本情况 ..................................................................... 2

三、股本变动及股东情况 ............................................................... 3

四、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5

五、董事会报告 ....................................................................... 5

六、重要事项 ......................................................................... 8

七、财务会计报告（未经审计） ........................................................ 12

八、备查文件目录 .................................................................... 55



一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

(二)公司全体董事出席董事会会议。

(三)公司半年度财务报告未经审计。

(四)本公司不存在大股东占用资金情况。

(五)公司负责人王世全、主管会计工作负责人秦军及会计机构负责人（会计主管人员）孙家耀声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北海国发海洋生物产业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北海国发
公司英文名称：Beihai Gofar Marine Biological Industry Co., Ltd.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：北海国发
公司A股代码：600538
3、 公司注册地址：广西壮族自治区北海市北京路 9 号
公司办公地址：广西壮族自治区北海市北京路 9 号
邮政编码：536000
公司国际互联网网址：www.gofar.com.cn
公司电子信箱：securities@gofar.com.cn
4、 公司法定代表人：王世全
5、 公司董事会秘书：李勇
电话：0779-3200619
传真：0779-3200618
E-mail：securities@gofar.com.cn
联系地址：广西壮族自治区北海市北京路 9 号
公司证券事务代表：黎莉萍
电话：0779-3200619
传真：0779-3200618
E-mail：securities@gofar.com.cn
联系地址：广西壮族自治区北海市北京路 9 号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘办
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年 1月 22 日
公司法人营业执照注册号：450500000008877
公司税务登记号码：450502198228069
公司聘请的境内会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层

(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,353,656,666.71 1,308,200,304.33 3.47
所有者权益（或股东权益） 446,921,913.13 475,401,554.78 -5.99
每股净资产(元) 1.60 1.70 -5.99
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -33,150,035.65 14,235,297.89 -332.87
利润总额 -33,151,036.74 14,612,339.84 -326.87
净利润 -36,842,832.72 804,974.82 -4,676.89
扣除非经常性损益后的净利润 -36,854,793.10 427,932.87 -8,712.28
基本每股收益(元) -0.13 0.003 -4,676.89
扣除非经常性损益后的基本每
-0.13 0.002 -8,712.28
股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.13 0.003 -4,676.89
净资产收益率(%) -8.24 0.17 减少 8.41个百分点
经营活动产生的现金流量净额 1,002,703.89 65,370,982.46 -98.47
每股经营活动产生的现金流量净额 0.004 0.23 -98.47

2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 209,717.16
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -197,756.78
合计 11,960.38
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表

单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 5,392,264 1.93 -5,392,264 -5,392,264 0 0
2、国有法人持股
3、其他内资持股 53,488,120 19.16 0 0 53,488,120 19.16
其中:境内非国有法人持股 53,488,120 19.16 0 0 53,488,120 19.16
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 58,880,384 21.09 -5,392,264 -5,392,264 53,488,120 19.16
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 220,335,616 78.91 5,392,264 5,392,264 225,727,880 80.94
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 220,335,616 78.91 5,392,264 5,392,264 225,727,880 80.94
三、股份总数 279,216,000 100 0 0 279,216,000 100

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

股份变动的批准情况
公司股权分置改革方案于 2005 年12月 22 日经相关股东会议通过，以 2006 年1 月6日作为股权登
记日，于 2006 年1 月10日实施后首次复牌。根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及
限售持有人在股改中所作的承诺，2007 年1 月10 日公司限售股份持有人持有的部分限售股份共计
42,994,144股上市流通,2008年 1 月10 日公司限售股份持有人持有的部分限售股份共计 5,392,264
股上市流通。

(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 50,618户
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 份数量 份数量
境内非国有 质
广西国发投资集团有限公司 19.16 53,488,120 0 53,488,120 53,488,120
法人 押

北海市人民政府国有资产监督
国有法人 6.93 19,353,064 0 0 无
管理委员会

中国农业银行－中邮核心成长
其他 1.78 4,970,789 4,970,789 0 未知
股票型证券投资基金

中国农业银行－中邮核心优选
其他 0.48 1,347,051 1,347,051 0 未知
股票型证券投资基金
李雪芳 境内自然人 0.38 1,058,893 -680,297 0 未知

简一平 境内自然人 0.31 878,000 878,000 0 未知

张艳霞 境内自然人 0.27 741,200 741,200 0 未知

李学平 境内自然人 0.219 613,366 613,366 0 未知

魏海喜 境内自然人 0.215 600,910 600,910 0 未知

徐秀芳 境内自然人 0.2 572,100 0 0 未知

前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类
件股份数量
北海市人民政府国有资产监督管理委员会 19,353,064 人民币普通股 19,353,064

中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 4,970,789 人民币普通股 4,970,789

中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 1,347,051 人民币普通股 1,347,051

李雪芳 1,058,893 人民币普通股 1,058,893

简一平 878,000 人民币普通股 878,000

张艳霞 741,200 人民币普通股 741,200

李学平 613,366 人民币普通股 613,366

魏海喜 600,910 人民币普通股 600,910

徐秀芳 572,100 人民币普通股 572,100

陈鑑勇 566,412 人民币普通股 566,412

中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金和中国农业银行－
中邮核心优选股票型证券投资基金为中邮创业基金管理有限公司〔股吧〕管理
的基金。除此之外，前十名流通股股东之间未知是否属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他
流通股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东和前十名
股东之间是否存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件


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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
份数量
获得流通权后，36
1. 广西国发投资集团有限公司 53,488,120 2009年1 月10 日 53,488,120
个月不上市交易。


2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、鉴于公司第五届董事会任期届满,2008年 4 月24 日公司召开 2007 年度股东大会对董事进行换
届选举，王世全先生、杨宁先生、张荣庆先生、谢文浩先生、秦军先生和李勇先生当选为公司第六届
董事会董事，冯家辉先生、范福珍先生和林琳女士当选为公司第六届董事会独立董事。
2、鉴于公司第五届监事会任期届满,2008年 4 月24 日公司召开 2007 年度股东大会对监事进行换
届选举，胡哲宁先生、李俊先生当选为第六届监事会监事，与职工监事杨守金共同组成第六届监事会。
3、2008年 4 月24，公司召开第六届董事会第一次会议，审议通过以下议案：
（1）选举王世全先生为公司第六届董事会董事长，选举杨宁先生为公司第六届董事会副董事长；
（2）聘任杨宁先生为公司总裁，聘任秦军先生为公司财务总监，聘任李勇先生为公司副总裁兼董
事会秘书，聘任何兴浩先生为公司副总裁，以上人员的聘期至 2011 年4 月24 日。
4、2008年 4 月24 日，公司召开第六届监事会第一次会议，同意选举胡哲宁先生为公司第六届监
事会主席。
以上事项于 2008 年4 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）进行了公告。

五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司克服国家宏观调控、银根紧缩的困难，始终以经济效益为中心，严格按照董
事会制订的“齐心协力创建效益国发、和谐国发”的管理目标，强势管理下属企业，抓好成本核算和
市场营销管理，建立新的考评、激励和约束机制，加大绩效考核的力度，全面落实目标责任制，加强
资本资产运作，提高现有资产的使用效率。
报告期末,公司总资产 13.54 亿元，总负债 8.78 亿元，所有者权益 4.46 亿元。报告期内，公司实
现营业收入 1.95 亿元，业绩不佳，上半年净利润为-3,684 万元。上半年出现亏损的原因主要是：
(1)由于国家宏观调控、货币政策从紧，公司流动资金较为紧张，导致公司不能及时办理银行借款
转贷手续，银行贷款大部分逾期暨贷款利率提高导致公司财务费用大幅度

增加；
(2)与上年同期相比，化工原材料价格大幅上涨，使公司产品成本大幅上升；
(3)年初南方雪灾影响，使公司部分企业生产经营和运输受到一定的影响；
(4)由于未获国家燃料乙醇定点许可，导致产量不足，外加原材料价格上涨使公司控股 100%的广
西国发生物质能源有限公司上半年产生较大亏损。
1、公司主营业务范围：
藻类、贝类、甲壳类等海洋生物系列产品的研究、开发、生产和销售，药品及珍珠系列产品的生
产和销售；农药、肥料系列产品的批发、零售和进出口业务。公司是广西重点高新技术企业、广西海
洋生物龙头企业和广西农业产业化重点龙头企业。
2、主要控股子公司 2008 年上半年的经营情况及业绩

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

单位：万元 币种：人民币

主要产品 2008年6 月30 日 2008年上半年
公司名称 业务性质 注册资本
或服务 总资产 净利润

湖南国发精细化工科技有限公司 生化农药生产、销售 农药产品 5,406 17,391.32 555.94

广西国发生物质能源有限公司 淀粉、酒精生产销售 酒精产品 13,000 30,296.36 -1,022.61

海洋生物农药农肥的 生物农药
北海国发海洋生物农药有限公司 1,000 9,810.27 -203.38
研发、生产和销售 净土灵

3、报告期内公司资产构成重大变动项目及说明
单位：万元 币种：人民币

2008年6 月30 日 2007年12 月31日
项目 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 金额增减 比例变动
应收款项 21,530.74 15.91% 19,467.54 14.88% 2,063.20 1.02%

存货 8,620.48 6.37% 5,897.78 4.51% 2,722.70 1.86%

固定资产 70,045.50 51.75% 70,478.54 53.87% -433.04 -2.13%

在建工程 15,175.11 11.21% 15,116.04 11.55% 59.07 -0.34%
无形资产
9,720.12 7.18% 8,620.83 6.59% 1,099.29 0.59%
短期借款
53,384.88 39.44% 53,171.54 40.64% 213.34 -1.21%
应付帐款
9,234.85 6.82% 4,477.64 3.42% 4,757.21 3.40%
应付利息
2,775.72 2.05% 1,290.74 0.99% 1,484.98 1.06%
其他应付款
10,712.69 7.91% 9,439.97 7.22% 1,272.72 0.70%



4、报告期内公司期间费用的重大变动及说明

单位：万元 币种：人民币
项目名称 2008年 1-6月 2007年 1-6月 增减额 增减幅度(%)

销售费用 1,112.02 3,042.40 -1,930.38 -63.45

管理费用 1,909.61 2,343.34 -433.73 -18.51

财务费用 3,200.13 2,237.91 962.22 43.00
（1）销售费用、管理费用同比减少主要是上年同期报表合并广西田园生化股份有限公司影响所致；
（2）财务费用同比增加主要是受国家宏观调控的影响，公司逾期借款过多，利率上浮致财务费用
同比增加。


5、报告期内公司现金流量的构成及说明 单位：万元 币种：人民币

项目名称 2008年1-6月 2007年1-6月 增减额 增减幅度(%)

经营活动产生的现金净流量 100.27 6,537.10 -6,436.83 -98.47
投资活动产生的现金净流量 -1239.31 -9,568.72 8,329.41 87.05
筹资活动产生的现金净流量 -1505.04 -1,022.06 -482.98 -47.26
（1）投资活动产生的现金净流量同比增加主要是上年同期取得全资子广西国发生物质能源有限公
司支付现金净额影响；

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

（2）经营、筹资活动产生的现金净流量同比减少主要是上年同期现金流量表的合并范围不一致所
致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上年同期增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
(%) 减（%）
减（％） 减（％）
分行业
农药产品 104,070,809.50 87,901,665.98 15.54 -66.88 -64.26 减少6.19个百分点
医药产品 48,131,096.77 41,837,021.67 13.08 15.52 33.38 减少11.64个百分点
酒精产品 34,225,967.35 33,431,203.59 2.32 16.55 58.62 减少25.91个百分点
其他 8,584,188.08 2,671,276.10 68.88 -17.87 10.24 减少0.53个百分点
合计 195,012,061.70 165,841,167.34
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0 万元。

报告期内,农药产品营业收入大幅减少的主要原因是本公司持有广西田园生化股份有限公司股份
比例减少为 17.85%,与上年同期合并范围比较,减少了该公司营业收入。

2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
西南区 36,584,937.47 -71.67
华南区 88,442,451.03 -44.33
华中区 19,850,600.85 -66.11
其他地区 50,134,072.35 2.09
合计 195,012,061.70

3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
医药产品、酒精产品毛利率比去年同期减少的主要原因是受国家宏观政策调控影响，能源、原材
料价格上涨导致产品成本大幅上升。

4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司转让持有广西田园生化股份有限公司的部分股权后，持股比例大幅降低，对公司收入和损益
产生较大影响。

5、公司在经营中出现的问题与困难
（1）流动资金短缺。由于国家宏观调控，货币政策收紧，外加公司盈利能力不强，使得公司出现
了 3.951 亿元的银行逾期贷款，下属企业流动资金短缺。公司将加大资产处置力度，加快资金回笼，
一方面缓解企业流动紧张的局面，另一方面可以归还部分银行借款。
（2）人才短缺。公司面临管理和营销人才不能满足快速发展的需要。对此，公司坚持以人为本，
完善人才管理机制。根据公司实际情况，营造“用才、引才、留才”的良好环境，通过内部选拔培养
和引进优秀职业经理人等方式充实公司管理队伍，建立一支强有力的管理团队。
（3）应收账款。随着公司规模的不断扩大，应收账款在总资产中仍将保持一定的比例，有可能给公
司带来呆坏账风险。因此，公司将加强客户信用评级，加大应收账款的催收力度，尽量降低呆坏账给
公司财务带来的风险，同时严格控制回款时间，进一步扩大现款现货的比例。

(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况

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报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司
治理准则》和中国证监会有关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
1、对各项规章制度做了进一步的梳理，新制订了《独立董事年报工作制度》和《董事会审计委员
会年度报告工作规程》，在 2007 年年度报告的编制过程中，公司董事会审计委员会和独立董事充分
发挥其职能，做到事前预先审阅、与会计师事务所沟通、事后进行总结，保证公司年报准确、完整。
2、根据《公司法》、《公司章程》的规定，经公司董事会提名，并经 2007 年度股东大会选举，
对公司董事会、监事会进行了换届，选举产生了公司新一届（第六届）董事会、监事会。公司第六届
董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，董事会成员的专业背景涵盖生物工程、企业管理、法律、
财务会计等多个领域，为董事会的科学决策、提升公司治理水平提供了保证。
3、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，公司在 2007
年公司治理专项活动成果的基础上继续深入开展工作，梳理修订各项制度，加强内控管理，完善法人
治理结构，进一步提高公司规范运作水平，确保公司治理机制持续有效运行，《公司治理专项活动的
整改情况说明》经公司第六届董事会第二次会议审议通过并于 2008 年7 月19 日在上海证券交易所网
站进行了公告。
4、根据广西证监局《关于对大股东及关联方占用上市公司资金进行自查自纠的通知》，公司对照
相关法律法规，对控股股东及关联方资金往来进行自查，拟订了《防止大股东占用上市公司资金的管
理办法》并经公司第六届董事第二次会议审议通过，并采取措施，规范公司对外担保、关联交易和公
司治理，彻底消除大股东非经营性占用上市公司资金问题的风险隐患。

(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、其他重大关联交易
公司的第一大股东广西国发投资集团有限公司将持有本公司的股票 5,348.812 万股（占本公司总
股本的 19.16%）全部质押给交通银行〔股吧 行情〕股份有限公司北海分行，为本公司向交通银行股份有限公司北海
分行申请的 7,000 万元人民币借款提供质押担保。该事项经公司第五届董事会第二十五次会议和第五
届董事会第二十六次会议审议通过，相关决议公告在 2008年 1 月19 日和 2008 年3月 27 日的《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。
经广西国发投资集团有限公司董事会批准，同意为本公司在 1 年内向银行申请 2.285 亿元人民币
流动资金借款提供担保。该事项经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，相关决议公告在 2008
年 3 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站。

(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。

(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。

(七)租赁情况

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

本报告期公司无租赁事项。

(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 700
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 5,100
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,100
担保总额占公司净资产的比例 10.35
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。

(十)其他重大合同
1、2008年 1 月17 日，公司第五届董事会第二十五次会议审议通过《关于向银行申请借款的议案》：
同意向交通银行股份有限公司北海分行申请人民币 2,420万元借款,期限 1 年，该项借款由公司的控股
股东广西国发投资集团有限公司持有本公司的部分限售流通股作质押担保。
2、经

公司第五届董事会第二十六次会议和公司 2007 年度股东大会审议通过，同意为公司的以下
控股子公司向银行借款提供担保：
（1）同意为本公司控股 69%的湖南国发精细化工科技有限公司向中国银行〔股吧 行情〕股份有限公司临湘支行
申请办理 2,000 万元人民币授信业务（全部为贸易融资额度，授信品种为开证和押汇）提供连带责任
担保，期限为 1 年6 个月。但报告期末还未实施。
（2）同意为本公司控股 69%的湖南国发精细化工科技有限公司向银行申请 2,600 万元人民币借款
提供担保，期限 1 年。
（3）同意为本公司参股 17.85%的广西田园生化股份有限公司向银行申请 3,200万元人民币借款提
供连带责任担保，期限 1 年。
（4）同意为公司控股 100%的北海国发医药有限责任公司向银行申请 1,800 万元人民币流动资金借
款提供担保，期限 1 年。
3、经公司第五届董事会第二十六次会议和公司 2007 年度股东大会审议通过，同意向以下银行申
请流动资金借款：
（1）同意向交通银行股份有限公司北海分行申请人民币 4,580 万元流动资金借款,期限1年，该
项借款由公司的控股股东广西国发投资集团有限公司持有本公司的部分限售流通股作质押担保。
（2）同意向中国建设银行〔股吧 行情〕股份有限公司北海分行申请人民币 10,820 万元流动资金借款，期限 1
年。
（3）同意向中国银行股份有限公司北海分行申请人民币 9,400 万元流动资金借款，期限 1 年。
（4）同意向中国工商银行〔股吧 行情〕股份有限公司北海分行申请人民币 7,950 万元资金借款，期限 1年；
（5）同意向中国农业银行北海市分行申请人民币 4,790 万元流动资金借款,期限1 年。
报告期末，第（2）至第（5）项借款仍未实施。


9



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
公司控股股东广西国发投资集团有限公司在 2005 年公司股改时承诺：“向北海国发 2006 年、2007
年和 2008 年的年度股东大会提出以下议案并投赞成票：当年的利润分配比例不低于当年实现的可供股
东分配利润(非累计可分配利润)的 30%。”
因 2007 年公司仅盈利 258 万元（扣除非经常性损益亏损 2005.86 万元），所以控股股东在 2007
年度股东大会上未提出利润分配预案。

公司控股股东广西国发投资集团有限公司在股改时承诺：持有的公司非流通股份自获得上市流通权
之日起，在三十六个月内不上市交易。报告期内,其持有本公司的股票未发生转让或交易。

(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。

(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（1）拟进行非公开发行股票
2007年9 月14 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于非公开发行股票方案的
议案》，其决议刊登在 2007 年9 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海
证券交易所网站上。目前，会计师事务所对公司前次募集资金使用情况的专项审核已完成，但定向增
发募投项目定点生产许可证仍未获得国家有关部门的审批，项目选址也未完成，因此，未召开股东大
会审议该议案。待上述事项落实后，公司将即时发出召开临时股东大会的通知审议该事项。
（2）拟转让公司部分闲置房地产
2007年11月 6 日，公司召开了第五届董事会第二十三次会议，审议通过《关于转让公司部分房
地产的议案》，即通过公开寻找受让者的方式，将公司在北海的国发物业大楼、国发药业大楼、国发
华联商厦三块闲置房地产进行出让，出让的价格以经评估后的净资产值为基础，充分竞价后确定。其
决议刊登在 2007 年11月8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所
网站上。目前，公司正在积极处理以上房地产。
（3）逾期贷款
由于国家宏观调控影响，致使公司未能及时办理流动资金借款转贷手续。截止 2008 年8 月15 日，
本公司母公司及控股子公司累计有 39,510 万元逾期银行贷款，其中母公司有逾期贷款 28,910 万元，
控股子公司有逾期贷款 10,600 万元。目前，公司正在通过加速资金回笼和处置闲置资产办法，争取妥
善地解决上述逾期贷款。以上事项公司已于 2008年 1 月16 日和 2008 年6月 27 日在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站进行了公告。
(4)公司控股子公司湖南国发精细化工科技有限公司进行增资扩股。
经湖南国发精细化工科技有限公司（以下简称“湖南国发”）股东会同意，通过增资扩股 648 万
股吸收江阴凯江农化有限公司入股。江阴凯江农化有限公司以其持有的原药技术及光气生产新技术经
评估后作价 1231.2 万元，以湖南国发 2007 年底经审计的每股净资产 1.73 元为基础，按每股 1.9 元入
股湖南国发。湖南国发增资扩股完成后，总股本由 4758 万股增加至 5406 万股，本公司持有湖南国发
股权的比例由 78.4%降低至 69%。
（5）公司的参股公司广西田园生化股份有限公司进行增资扩股。
经广西田园生化股份有限公司（以下简称“广西田园”）股东会同意，广西田园以其 2007 年底经
审计的每股净资产 2.37元为基础，以 3 元/股的价格向广西田园内部职工及战略投资者溢价发行股份
2062 万股。增资完成后，广西田园总股本由 5738 万股增加至 7800 万股，本公司持有广西田园股权的
比例由 24.259%降低至17.85%。

10



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

（6）收到贵州贵大科技产业有限责任公司欠本公司的借款本金及利息。
2007年12月 27 日，经本公司第五届董事会第二十四次会议审议通过，本公司控股 99.9%的北海
国发海洋生物农药有限公司将持有贵州贵大科技产业有限责任公司 51.03%的股权转让给了广西禾旺
生化有限责任公司。截止 2008 年1月 1 日，贵州贵大科技产业有限责任公司共欠本公司借款本金 840
万元及利息 50 万元合计890 万元。报告期内，本公司已全部收到了贵州贵大科技产业有限责任公司欠
本公司的借款本金和利息共计 890万元，贵州贵大科技产业有限责任公司不再欠本公司任何款项。该
事项于 2008年 7 月1 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站进
行了公告。





(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
径
《上海证券报》D16 版、
北海国发有限售条件的流

上海证券交易所网站
《中国证券报》D005 版、 2008年1月4日
通股上市公告 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C4 版
《上海证券报》D9 版、
北海国发关于逾期贷款的 2008年 1月16 上海证券交易所网站
《中国证券报》B08 版、
公告 日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C17 版
北海国发第五届董事会第
二十五次会议决议公告、 《上海证券报》43 版、
2008年 1月19 上海证券交易所网站
北海国发关于第一大股东 《中国证券报》C033 版、
日 (http://www.sse.com.cn)
部分股权解除质押暨继续 《证券时报》C8 版
质押的公告
《上海证券报》D8 版、
北海国发 2007 年度业绩 2008年 1月25 上海证券交易所网站
《中国证券报》B08 版、
预盈公告 日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C13 版
2007年年度报告全文及摘
要、第五届董事会第二十
《上海证券报》D17 版、
六次会议决议公告、第五 2008年 3月27 上海证券交易所网站
《中国证券报》D132 版、
届监事会第十一次会议决 日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C45 版
议公告、2007 年年度股东
大会通知
2007年年度股东大会决议
公告、第六届董事会第一
《上海证券报》D72 版、
次会议决议公告、第六届 2008年 4月25 上海证券交易所网站
《中国证券报》D018 版、
监事会第一次会议决议公 日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C52 版
告、公司 2008 年第一季度
报告摘要
《上海证券报》24 版、
2008年 5月10 上海证券交易所网站
北海国发董事会公告 《中国证券报》C005 版、
日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》C8 版
北海国发关于银行贷款逾 《上海证券报》D17 版、
2008年 6月27 上海证券交易所网站
期的公告、北海国发 2008 《中国证券报》C04 版、
日 (http://www.sse.com.cn)
年上半年业绩预亏公告 《证券时报》B12 版

11



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

《上海证券报》D22 版、
上海证券交易所网站
北海国发董事会公告 《中国证券报》D008 版、 2008年7月1日
(http://www.sse.com.cn)
《证券时报》D17 版
《上海证券报》67 版、
第六届董事会第二次会议 2008年 7月19 上海证券交易所网站
《中国证券报》C089 版、
决议公告 日 (http://www.sse.com.cn)
《证券时报》B49 版
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表

12



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

合并资产负债表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五).1 4,912,735.10 31,353,546.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 (五).3 163,680,920.38 145,972,148.14
预付款项 (五).5 41,139,797.67 33,493,412.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 (五).2 6,960,000.00
其他应收款 (五).4 51,626,537.77 48,703,269.23
买入返售金融资产
存货 (五).6 86,204,808.55 58,977,814.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 354,524,799.47 318,500,190.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

长期股权投资 (五).7 43,014,388.95 39,044,635.10
投资性房地产
固定资产 (五).8 700,454,971.60 704,785,400.40
在建工程 (五).9 151,751,130.32 151,160,389.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五).10 97,201,192.53 86,208,276.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 (五).11 2,915,268.82 4,488,195.11
递延所得税资产 1,339,208.39 1,318,085.91
其他非流动资产 (五).12 2,455,706.63 2,695,131.45
非流动资产合计 999,131,867.24 989,700,113.75
资产总计 1,353,656,666.71 1,308,200,304.33
流动负债：
短期借款 (五).14 533,848,814.83 531,715,377.93

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 92,348,474.51 44,776,419.18
预收款项 31,095,923.47 43,699,941.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五).15 4,681,968.70 3,889,297.67
应交税费 (五).16 2,121,279.37 6,430,030.38
应付利息 27,757,167.91 12,907,361.25
应付股利 (五).17 2,061,239.56 519,647.56
其他应付款 (五).18 107,126,860.57 94,399,791.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (五).19 39,327,171.00 33,104,627.88
其他流动负债
流动负债合计 840,368,899.92 771,442,494.09
非流动负债：
长期借款 (五).20 31,750,000.00 38,228,761.50
应付债券
长期应付款
专项应付款 (五).21 5,635,000.00 5,635,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 37,385,000.00 43,863,761.50
负债合计 877,753,899.92 815,306,255.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五).22 279,216,000.00 279,216,000.00
资本公积 (五).23 92,305,521.86 83,942,330.79
减：库存股
盈余公积 (五).24 36,088,800.52 36,088,800.52
一般风险准备
未分配利润 (五).25 39,311,590.75 76,154,423.47
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 446,921,913.13 475,401,554.78
少数股东权益 28,980,853.66 17,492,493.96
所有者权益合计 475,902,766.79 492,894,048.74
负债和所有者总计 1,353,656,666.71 1,308,200,304.33
法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

母公司资产负债表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日

项目 附注 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金

(六).1 1,645,755.81 1,509,092.16

交易性金融资产

应收票据

应收账款 (六).3 59,058,809.39 56,052,324.28

预付款项 (六).5 6,246,601.50 5,844,870.76

应收利息

应收股利 (六).2 12,555,408.00

其他应收款 (六).4 78,210,573.35 85,823,905.75

存货 (六).6 16,321,131.50 16,658,604.64

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 174,038,279.55 165,888,797.59

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 (六).7 308,588,117.04 304,618,363.19

投资性房地产

固定资产 (六).8 429,918,395.08 438,686,517.39

在建工程 (六).9 51,492,577.78 51,492,577.78

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 65,668,529.96 66,544,366.66

开发支出

商誉

长期待摊费用 146,638.76

递延所得税资产

其他非流动资产

15



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

非流动资产合计 855,667,619.86 861,488,463.78

资产总计 1,029,705,899.41 1,027,377,261.37

流动负债：

短期借款 (六).11 379,598,974.69 379,598,974.69

交易性金融负债

应付票据

应付账款 8,676,547.27 7,556,690.29

预收款项 4,749,747.28 3,681,626.43

应付职工薪酬 1,085,132.22 952,576.85

应交税费 1,646,961.48 1,981,491.21

应付利息 24,626,284.80 11,310,348.14

应付股利 519,647.56 519,647.56

其他应付款 (六).12 133,720,093.89 132,151,762.35

一年内到期的非流动负债 (六).13 39,327,171.00 33,104,627.88

其他流动负债

流动负债合计 593,950,560.19 570,857,745.40

非流动负债：

长期借款 (六).14 5,728,761.50

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,728,761.50

负债合计 593,950,560.19 576,586,506.90

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） (六).15 279,216,000.00 279,216,000.00

资本公积 (六).16 91,302,084.64 83,942,330.79

减：库存股

盈余公积 (六).17 24,575,377.13 24,575,377.13

未分配利润 (六).18 40,661,877.45 63,057,046.55

所有者权益（或股东权益）合计 435,755,339.22 450,790,754.47

负债和所有者（或股东权益）合计 1,029,705,899.41 1,027,377,261.37

法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

合并利润表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 195,012,061.70 395,696,065.10

其中：营业收入 (五).26 195,012,061.70 395,696,065.10

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 231,492,672.53 381,722,309.81

其中：营业成本 (五).26 165,841,167.34 301,678,614.89

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 (五).27 2,767,560.46 2,746,217.62

销售费用 11,120,199.00 30,424,033.37

管理费用 19,096,105.28 23,433,430.72

财务费用 32,001,316.89 22,379,134.05

资产减值损失 (五).29 666,323.56 1,060,879.16

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） (五).28 3,330,575.18 261,542.60

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,150,035.65 14,235,297.89

加：营业外收入 (五).30 662,959.86 737,983.40

减：营业外支出 (五).31 663,960.95 360,941.45

其中：非流动资产处置净损失 19,271.61 13,826.81

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,151,036.74 14,612,339.84

减：所得税费用 (五).32 1,970,407.06 3,732,675.29

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -35,121,443.80 10,879,664.55

归属于母公司所有者的净利润 -36,842,832.72 804,974.82

少数股东损益 1,721,388.92 10,074,689.73

六、每股收益：

（一）基本每股收益（元/股） -0.13 0.003

（二）稀释每股收益（元/股） -0.13 0.003
法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀

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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

母公司利润表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 (六).19 18,146,632.34 18,650,454.66

减：营业成本 (六).19 11,467,119.27 8,487,015.87

营业税金及附加 680,986.65 478,710.16

销售费用 6,815,550.50 6,592,195.29

管理费用 9,752,565.51 6,853,631.38

财务费用 21,506,910.36 15,961,419.86

资产减值损失 (六).21 -396,379.84 -739,976.59

加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）

投资收益（损失以“－”号填列） (六).20 9,165,408.00

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,514,712.11 -18,982,541.31

加：营业外收入 138,814.62 114,800.49

减：营业外支出 19,271.61 59,513.26

其中：非流动资产处置净损失

19,271.61 9,313.26

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -22,395,169.10 -18,927,254.08

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -22,395,169.10 -18,927,254.08

法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀


18



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

合并现金流量表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183,978,250.68 396,475,808.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,541,837.50 568,149.86
收到其他与经营活动有关的现金 (五).33 12,544,031.27 41,562,679.62
经营活动现金流入小计 198,064,119.45 438,606,637.59
购买商品、接受劳务支付的现金 152,103,682.00 312,608,067.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,499,065.62 23,412,138.19
支付的各项税费 14,035,540.57 10,488,237.08
支付其他与经营活动有关的现金 (五).34 17,423,127.37 26,727,212.43
经营活动现金流出小计 197,061,415.56 373,235,655.13
经营活动产生的现金流量净额 1,002,703.89 65,370,982.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,030,000.00
取得投资收益收到的现金 500,967.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,736,000.00 6,983,639.95
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,501,698.93
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,736,000.00 29,016,306.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,129,147.07 60,046,204.13
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 64,657,336.23
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,129,147.07 124,703,540.36
投资活动产生的现金流量净额 -12,393,147.07 -95,687,234.06
三、筹资活动产生的现金流量：

19



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

吸收投资收到的现金 4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 62,100,000.00 264,652,644.24
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,000,000.00
筹资活动现金流入小计 62,100,000.00 274,652,644.24
偿还债务支付的现金 60,716,563.10 257,046,056.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,391,844.53 27,827,183.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金

41,960.76
筹资活动现金流出小计 77,150,368.39 284,873,239.71
筹资活动产生的现金流量净额 -15,050,368.39 -10,220,595.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,440,811.57 -40,536,847.07
加：期初现金及现金等价物余额 31,353,546.67 176,174,592.72
六、期末现金及现金等价物余额 4,912,735.10 135,637,745.65

法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀


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北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

母公司现金流量表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,028,781.64 25,237,916.46
收到的税费返还 26,229.36
收到其他与经营活动有关的现金 9,078,058.33 38,666,869.86
经营活动现金流入小计 27,106,839.97 63,931,015.68
购买商品、接受劳务支付的现金 7,019,142.86 5,990,303.32
支付给职工以及为职工支付的现金 4,885,285.37 5,402,383.46
支付的各项税费 2,810,475.97 2,438,308.59
支付其他与经营活动有关的现金 4,835,886.97 13,627,819.46
经营活动现金流出小计 19,550,791.17 27,458,814.83
经营活动产生的现金流量净额 7,556,048.80 36,472,200.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,970,000.00
取得投资收益收到的现金 8,033,535.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16,100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 27,103,535.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 181,821.00 239,433.41
投资支付的现金 118,210,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 181,821.00 118,449,433.41
投资活动产生的现金流量净额 -181,821.00 -91,345,897.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 24,200,000.00 177,452,644.24
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 24,200,000.00 177,452,644.24
偿还债务支付的现金 24,200,000.00 219,346,056.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,237,564.15 15,726,121.07
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,437,564.15 235,072,177.42
筹资活动产生的现金流量净额 -7,237,564.15 -57,619,533.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 136,663.65 -112,493,230.10
加：期初现金及现金等价物余额 1,509,092.16 113,998,255.69
六、期末现金及现金等价物余额 1,645,755.81 1,505,025.59

法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀

21



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

合并所有者权益变动表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位:元 币种:人民币

项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般

减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末余
279,216,000.00 83,942,330.79 36,088,800.52 76,154,423.47 17,492,493.96 492,894,048.74
额
加：会计政策变
更

前期差错更正
二、本年年初余
279,216,000.00 83,942,330.79 36,088,800.52 76,154,423.47 17,492,493.96 492,894,048.74
额
三、本期增减变
动金额（减少以 8,363,191.07 -36,842,832.72 11,488,359.70 -16,991,281.95
“－”号填列）
（一）净利润 -36,842,832.72 1,721,388.92 -35,121,443.80
（二）直接计入
所有者权益的利 8,363,191.07 4,828,562.78 13,191,753.85
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
8,363,191.07 4,828,562.78 13,191,753.85
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
8,363,191.07 -36,842,832.72 6,549,951.70 -21,929,689.95
小计
（三）所有者投
6,480,000.00 6,480,000.00
入和减少资本
1．所有者投入资
6,480,000.00 6,480,000.00
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -1,541,592.00 -1,541,592.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备

3．对所有者（或
-1,541,592.00 -1,541,592.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他
四、本期期末余
279,216,000.00 92,305,521.86 36,088,800.52 39,311,590.75 28,980,853.66 475,902,766.79
额

22



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告


单位:元 币种:人民币

项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一

般
减：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末余额 279,216,000.00 82,812,183.62 41,350,087.25 66,714,438.30 59,681,045.67 529,773,754.84
加：会计政策变更 1,827,013.80 1,827,013.80
前期差错更正
二、本年年初余额 279,216,000.00 82,812,183.62 41,350,087.25 68,541,452.10 59,681,045.67 531,600,768.64
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 5,750.09 -267,156.46 1,072,131.28 8,877,432.18 9,688,157.09
号填列）
（一）净利润 804,974.82 10,074,689.73 10,879,664.55
（二）直接计入所
有者权益的利得 5,750.09 -267,156.46 267,156.46 -1,197,257.55 -1,191,507.46
和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影

响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他 5,750.09 -267,156.46 267,156.46 -1,197,257.55 -1,191,507.46
上述 （一）和 （二）
5,750.09 -267,156.46 1,072,131.28 8,877,432.18 9,688,157.09
小计
（三）所有者投入
和减少资本

1．所有者投入资
本

2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备

3．对所有者（或
股东）的分配

4．其他
（五）所有者权益
内部结转

1．资本公积转增
资本（或股本）

2．盈余公积转增
资本（或股本）

3．盈余公积弥补
亏损

4．其他
四、本期期末余额 279,216,000.00 82,817,933.71 41,082,930.79 69,613,583.38 68,558,477.85 541,288,925.73


法定代表人: 王世全 主管会计工作负责人:秦军 会计机构负责人:孙家耀



23



北海国发海洋生物产业股份有限公司 2008年半年度报告

母公司所有者权益变动表
编制单位:北海国发海洋生物产业股份有限公司
单位

:元 币种:人民币

项目 本期金额

实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股

一、上年年末余额 279,216,000.00 83,942,330.79 24,575,377.13 63,057,046.55 450,790,754.47

加：会计政策变更

前期差错更正

二、本年年初余额 279,216,000.00 83,942,330.79 24,575,377.13 63,057,046.55 450,790,754.47

三、本期增减变动金额
7,359,753.85 -22,395,169.10 -15,035,415.25
（减少以“－”号填列）

（一）净利润 -22,395,169.10 -22,395,169.10

（二）直接计入所有者
7,359,753.85 7,359,753.85
权益的利得和损失

1．可供出售金融资产公
允价值变动净额

2．权益法下被投资单位

其他所有者权益变动的 7,359,753.85 7,359,753.85

影响

3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响

4．其他

上述（一）和（二）小
7,359,753.85 -22,395,169.10 -15,035,415.25
计

（三）所有者投入和减
少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者
权益的金额

3．其他

（四）利润分配