辽宁出版传媒股份有限公司2008年半年度报告


目录


一、重要提示................................................. 2

二、公司基本情况............................................. 2

三、股本变动及股东情况....................................... 4

四、董事、监事和高级管理人员................................. 6

五、董事会报告............................................... 6

六、重要事项................................................ 16

七、财务会计报告（未经审计）................................ 22

八、备查文件目录........................................... 114



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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

一、重要提示

1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、公司全体董事出席董事会会议。

3、公司半年度财务报告未经审计。

4、本公司不存在大股东占用资金情况。

5、公司负责人任慧英、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管

人员）徐学阳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。



二、公司基本情况

(一)公司基本情况简介

1、 公司法定中文名称：辽宁出版传媒股份有限公司

公司法定中文名称缩写：出版传媒

公司英文名称：Liaoning Publishing & Media Company Limited

公司英文名称缩写：LP&M

2、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

公司A 股简称：出版传媒

公司A 股代码：601999

3、 公司注册地址：辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号

公司办公地址：辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号

邮政编码：110003

公司国际互联网网址：www.lnpmc.com.cn

公司电子信箱：fhw0509@sohu.com

4、 公司法定代表人：任慧英

5、 公司董事会秘书：费宏伟

电话：024-23284236

传真：024-23284232

E-mail：fhw0509@sohu.com

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

联系地址：辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号

公司证券事务代表：张晓萍

电话：024-23284128

传真：024-23284232

E-mail：zxp@mail.lnpgc.com.cn

联系地址：辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号

6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司证券和法律部



(二)主要财务数据和指标：

1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,908,630,934.95 1,866,207,912.57 2.27
所有者权益（或股东权益） 1,295,047,766.16 1,258,272,285.93 2.92
每股净资产(元) 2.35 2.28 3.07
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减（％）
营业利润 42,744,735.10 28,109,005.42 52.07
利润总额 45,574,032.10 40,981,303.42 11.21
净利润 45,773,634.82 40,971,103.92 11.72
扣除非经常性损益后的净利润 44,295,051.96 28,136,722.61 57.43
基本每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
扣除非经常性损益后的基本每
0.08 0.07 14.29
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.08 0.10 -20.00
净资产收益率(%) 3.53 7.20 减少 3.67 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -109,479,630.27 44,849,680.00 -344.10
每股经营活动产生的现金流量
-0.20 0.11 -281.82
净额

本报告期基本每股收益和稀释每股收益同比下降的原因，是由于公司

2007 年12 月 14 日首次公开发行 14,000 万股人民币普通股，本报告期公司

总股本为 55,091.47 万股，而上年同期公司总股本为41,091.47万股。

本报告期经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流

量净额同比下降的原因，主要是由于本报告期公司扩大纸张采购量和图书备

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货量，导致现金支出增加，同时上年同期收到内部银行清理中转回的存款，

而本报告期无此情况。



2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -445,351.27
其他非经常性损益项目 1,923,934.13
合计 1,478,582.86



三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 比例
数量 送股 其他 小计 数量

(%) 新股 转股 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 40,291.47 73.14 40,291.47 73.14
2、国有法人持股 800 1.45 800 1.45
3、其他内资持股 2,800 5.08 -2,800 -2,800
其中:境内非国有法人持股 2,800 5.08 -2,800 -2,800
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 43,891.47 79.67 -2,800 -2,800 41,091.47 74.59
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 11,200 20.33 2,800 2,800 14,000 25.41
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 11,200 20.33 2,800 2,800 14,000 25.41
三、股份总数 55,091.47 100 0 0 55,091.47 100


股份变动的批准情况

公司于2007 年12 月14 日首次公开发行14,000 万股人民币普通股，其

中网下配售2,800万股，网上定价发行11,200 万股。根据《证券发行与承

销管理办法》的有关规定，网下配售的 2,800万股自公司上市之日起锁定 3

个月，该部分股票自2008 年3 月21 日起开始上市流通。



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(二)股东情况

1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 67,584 户
前十名股东持股情况
报告 持有有限售 质押或冻
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 期内 条件股份数 结的股份
例(%)
增减 量 数量
辽宁出版集团有限公司 国家 73.14 402,914,700 - 402,914,700 无
辽宁电视台广告传播中 国有
1.45 8,000,000 - 8,000,000 无
心 法人
邵伟 其他 0.20 1,118,032 - - 未知
陈敏 其他 0.12 665,685 - - 未知
何伟 其他 0.11 610,000 - - 未知
中国人寿〔股吧 行情〕保险股份有限
公司－分红－团体分红 其他 0.10 529,277 - - 未知
－005L－FH001 沪
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 其他 0.10 528,277 - - 未知
－005L－FH002 沪
北京中建恒基建设投资
其他 0.08 413,375 - - 未知
有限公司
陈锐 其他 0.06 309,752 - - 未知
张菊珍 其他 0.05 300,549 - - 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
邵伟 1,118,032 人民币普通股
陈敏 665,685 人民币普通股
何伟 610,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红
529,277 人民币普通股
－005L－FH001 沪
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红
528,277 人民币普通股
－005L－FH002 沪
北京中建恒基建设投资有限公司 413,375 人民币普通股
陈锐 309,752 人民币普通股
张菊珍 300,549 人民币普通股
卢雄

265,400 人民币普通股
陈敏芝 256,350 人民币普通股

上述股东中，中国人寿保险股份有限公司－分红
－团体分红－005L－FH001 沪、中国人寿保险股
份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 的基金管理人均为中国人寿资产管理有限公司。
未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股
东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人



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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份
可上市交易情况
持有的有限
序 新增可
有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
号 上市交
数量 可上市交易时间
易股份
数量
自首次公开发行股票
上市之日起，三十六
1 辽宁出版集团有限公司 402,914,700 2010年 12月 21 日 -
个月内不上市交易或
转让。
自首次公开发行股票
上市之日起，十二个
2 辽宁电视台广告传播中心 8,000,000 2008年 12月 21 日 -
月内不上市交易或转
让。


2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。



四、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事和高级管理人员持股变动

本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。



五、董事会报告

(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析

公司上市半年来，充分利用在全国出版业首家上市试点获得圆满成功的

先发优势加快发展，本着对投资者利益高度负责的宗旨，主业稳健经营，加

速资本运作，效益明显提高，利润结构进一步优化，呈现出快速增长的良好

势头。上半年在纸张等原材料价格上涨、2008年春季农村九年义务教育教材

由政府统一采购降价等诸多因素影响下，公司仍取得明显稳健增长的经营业

绩：实现主营业务收入50,299.72 万元, 较上年同期增长19.43%，是去年全

国出版业销售收入平均增长率的 3.3 倍；实现营业利润 4,274.47 万元，较

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上年同期增长 52.07%；实现归属于上市公司股东的净利润 4,577.36 万元，

较上年同期增长11.72%。

1、突出主业发展，图书选题策划能力和市场竞争能力迅速增强，畅销

图书持续涌现。图书选题的经济效益、图书市场占有率和品牌影响力均有显

著增长，图书的可持续盈利能力稳步提高。上半年图书再版率为 63%，较上

年同期提高了5 个百分点。有4 家出版社位列全国同类出版社前 10 位，有 8

种图书分别进入全国优秀畅销书排行榜。辽宁科学技术出版社在全国同类出

版社中连续三年位列前三；万卷出版公司作为公司上市募投“出版策划”项

目变更后的实施主体，实现了强势出版资本和优势出版资源的融合，图书市

场占有率居全国同类出版社第 4 位，《杂的文》、《离歌》（1）连续登上

文学畅销书排行榜；辽宁美术出版社出版的全国美术高校教材呈持续盈利强

势状态，上半年图书再版率达到 78.7%，有两种图书进入全国美术畅销书排

行榜；辽海出版社图书再版率连续多年保持高位，再版率达到 82.1%；辽宁

电子出版社单品种盈利能力高位持续，上半年人均创利达 13 万元。辽宁少

年儿童出版社在全国少儿常销书排行榜中有7种图书进入低幼图书前30名，

图书市场占有率居全国同类出版社第 10 位；春风文艺出版社出版的《岛》

系列、《夏至未至》连续进入全国文学畅销书排行榜，奥运读物《福娃》持

续热销，已销售186 万册。

随着出版策划能力的提高，各出版社形成良好的发展势头，上半年分别

取得较大的利润增幅，其中: 万卷出版公司较上年同期增长 107.12%；辽宁

美术出版社较上年同期增长 43.11%；辽海出版社较上年同期增长 14.8%；辽

宁电子出版社较上年同期增长13.67%。公司所属其他企业均实现利润稳健增

长，较上年同期增幅均在10%以上。

2、履行承诺，如期完成有关出版社收购工作。公司履行了《辽宁出版

传媒股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》的有关承诺，经过紧张和

卓有成效的工作，公司以自有资金整体收购了辽宁出版集团有限公司持有辽

宁少年儿童出版社有限责任公司、春风文艺出版社有限责任公司和辽宁音像

出版社有限责任公司的全部股权。经辽宁省国有资产监督管理委员会核准，

有关协议经双方正式签署，已经生效和履行。这三家出版社已成为公司的全

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资子公司，减少了公司与控股股东出版集团的关联交易，扩大了公司的业务

范围和能力，有利于公司发展，有利于维护公司全体股东的利益。使公司的

出版主业更加突出，结构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞

争力更具优势。

3、规模收购优势出版资源，建立对出版资源的快速整合和综合性开发

机制已取得显著效果。为加快发展图书出版主业，打造图书选题策划优势，

获得更好的主营业务收益，在中宣部和新闻出版总署的大力支持下，公司所

属全资子公司万卷出版公司通过有关法定程序成为上市募投“出版项目”变

更后的实施主体。经公司董事会批准，万卷出版公司与国内颇有成就的知名

出版策划人路金波、李克等，分别新注册设立合资经营具有较强图书策划和

市场占有能力的辽宁万榕书业发展有限责任公司（在上海经营）和智品书业

（北京）有限公司。公司以资本运营方式，对出版策划人和有效选题资源的

规模型并购，是实施上市后确保“导向正确，主业突出，品牌名优”发展宗

旨和全面落实募投“出版策划”项目的开始，是整合优势出版策划和产生良

好收益的出版资源战略的全面启动，是对公司产生较大影响的突破性业务发

展新方向，是公司取得主业显著收益的新增长点。通过出版体制和运作机制

创新，公司已形成对现有出版资源的快速综合性开发机制，在国内出版资源

的“富矿区”，吹响并购有效出版资源的“集结号”，加速实现对具有市场

号召力和丰富出版资源的知名选题策划人、出版职业经理人，以及有持续业

绩的畅销书和常销书策划团队的整合，有利于公司加速集中优势出版资源，

形成畅销书精品群，打造内容品牌优势，增强公司在图书市场的竞争力，加

快做强做大。

4、加强内部控制制度实施的有效性，不断提高整体经营管理水平。公

司在重视出版业的文化规律和产业规律的同时，努力探索精神产品生产、流

通、消费的特点，以资产为纽带，以资产管理和财务管理为核心，制定和实

施了具有出版产业特点的，包括 6 大方面，100 多个制度组成的严格

的内部

控制系统，全面覆盖了图书出版和发行、物资采购、财务管理、对外投资、

信息披露、行政管理、人事管理等整个经营过程，形成了一整套权责明确、

管理严格、控制有效的运行机制，有效促进了经营管理工作的全面提升，使

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公司费用增长远低于收入和利润的增长，费用总额占销售收入的比率下降

2.3 个百分点。

公司做为国内首家将编辑业务和经营业务整体上市的出版企业，将继续

坚持质量效益型发展的模式，充分发挥在资本市场上取得的先机，开拓创新，

稳健经营，规范运作，科学管理，全力以赴加快率先实现出版业的三大转变：

从产业经营向资本运营转变；从单一纸介质媒体向跨地区、跨媒体综合发展

转变；从原始积累式和以书养书的增长方式，向出版战略投资者转变。使资

本和产业发展形成良性互动，不断增强核心竞争力，提升经营业绩。



(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业成本
营业收入 毛利率比
毛利率 比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同 上年同期
(%) 期增减
期增减（%） 增减（%）
（%）

增加 4.85
一、出版业务 148,536,520.69 97,841,704.97 34.13 4.42 -2.74
个百分点
减少7.22
一般图书 35,927,033.30 23,696,474.96 34.04 3.19 15.87
个百分点
增加 9.83
教材教辅 107,402,620.60 70,891,950.00 33.99 4.84 -8.75
个百分点
减少3.26
其他（含期刊） 5,206,866.79 3,253,280.01 37.52 4.40 32.54
个百分点
减少2.02
二、发行业务 263,583,541.66 217,591,907.22 17.45 17.01 19.95
个百分点
减少3.19
一般图书 156,867,246.40 131,059,904.75 16.45 13.41 17.92
个百分点
减少1.06
教材教辅 87,944,494.41 72,042,785.03 18.08 20.42 22.01
个百分点
增加 3.35
其他（含音像、文化用品等） 18,771,800.85 14,489,217.44 22.81 34.85 29.23
个百分点
减少1.97
三、物资销售业务 144,753,014.23 135,512,614.66 6.38 109.22 113.71
个百分点
减少1.96
四、印刷业务 15,505,512.71 11,239,475.09 27.51 5.12 8.04
个百分点
增加1.11
五、抵销数 -69,381,347.23 -68,221,086.90 1.67 127.28 124.75
个百分点
减少 1.03
合计 502,997,242.06 393,964,615.04 21.68 19.43 21.03
个百分点

其中：报

告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的

关联交易总金额752 万元。

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

本报告期其他（含音像、文化用品等）发行业务营业收入和营业成本同

比增加的原因，主要是由于公司发行企业加大了文化用品销售力度，增加了

销售品种，扩大了销售渠道，扩大了销售量。

本报告期物资销售业务营业收入和营业成本同比增加的原因，主要是由

于公司扩大了社会用纸销售规模。

本报告期一般图书出版业务毛利率同比下降的原因，主要是由于纸张、

油墨涨价，使得经营成本提高，导致毛利率下降。

本报告期发行业务毛利率同比下降的原因，主要是 2008 年春季农村九

年义务教育教材由政府统一采购，该项销售增加了规模，给与一定的让利；

同时，为促进图书馆等团体客户销售，报告期对团体大客户一般图书销售折

扣增大，导致毛利率下降。

本报告期物资供应业务及印刷业务毛利率下降的原因，主要是由于纸张

等原材料涨价，导致毛利率有所降低。



2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币

地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

辽宁省内 390,197,165.12 27.15

辽宁省外 112,800,076.94 -1.30

合 计 502,997,242.06 19.43



3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元 币种:人民币

金额 占利润总额的比例
项目 增减幅度 本报告期 上年同期 比例增减
本报告期 上年同期
（%） （%） （%） （%）
增加68.95
营业收入 509,102,341.49 429,541,768.08 18.52 1117.09 1048.14 个百分点
增加63.59
营业成本 394,471,342.57 328,658,018.51 20.00 865.56 801.97 个百分点
减少15.13
期间费用 72,337,423.37 71,249,835.39 1.53 158.73 173.86 个百分点
增加 25.2
营业利润 42,744,735.10 28,109,005.42 52.07 93.79 68.59 个百分点
增加10.78
投资收益 4,871,856.92 -37,916.69 12948.85 10.69 -0.09 个百分点

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

减少 25.2
营业外收支净额 2,829,297.00 12,872,298.00 -78.02 6.21 31.41 个百分点

利润总额 45,574,032.10 40,981,303.42 11.21 100.00 100.00 0.00

报告期营业利润在利润总额构成中的比例同比增大的原因，主要是由于

公司主营业务增长迅速，营业收入同比增长18.52%，而费用得到有效控制，

营业利润同比增长 52.07%，成为报告期利润的主要来源，占当期利润总额的

93.79%。

报告期营业外收支净额在利润总额构成中的比例同比下降的原因，主要

是由于上年同期财政部门对公司上市费用等给予部分补助，属偶发性因素导

致上年同期营业外收入增加。

报告期投资收益同比增大的原因，主要是由于本报告期辽宁印刷物资有

限责任公司售出其持有的“中国石油〔股吧 行情〕”和 “金城股份〔股吧 行情〕”股票，使投资收益同

比提高。



(三)公司投资情况

1、募集资金总体使用情况

公司于 2007 年 12 月 14 日通过首次向社会公众发行人民币普通股实际

募集资金 61,790.55 万元，目前已累计使用20,225.55万元，占实际募集资

金总额的 32.7%，其中本年度已使用14,225.55万元，尚未使用41,565 万元，

尚未使用募集资金按照有关规定，存储于经公司董事会批准的募集资金专户

中。



2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
预 是否 是否
是否 产生
拟投入金 实际投入 计 符合 符合
承诺项目名称 变更 收益
额 金额 收 计划 预计
项目 情况
益 进度 收益
出版策划项目
注：原“设立辽宁出版策划有限责任
公司（暂定名）项目”，经公司股东 8,646 是 4,040 / / 是 /

大会批准，项目的实施主体变更为万
卷出版有限责任公司
辽宁北方出版物配送有限公司增资
项目

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

（1）亚马逊-卓越网专区建设项目 5,368 否 / / / 是 /

（2）电子商务平台升级改造项目 5,471 否 126 / / 是 /

（3）补充流动资金 6,000 否 6,000 / / 是 /

北方图书城北方区域出版物连锁经
26,246 否 / / / 是 /
营体系项目
补充中小学教材出版发行流动资金
10,059.55 否 10,059.55 / / 是 /
项目

合计 61,790.55 / 20,225.55 / / / /



注：公司募投项目尚处于投入初期或实施启动阶段，效益情况暂无法单
独核算。

（1）出版策划项目

原“设立辽宁出版策划有限责任公司（暂定名）项目”，经公司 2007

年度股东大会批准，项目的实施主体变更为万卷出版有限责任公司。有关详

细情况已于 2008 年 4 月 16 日和 2008 年 5 月 7 日在《中国证券报》、《上

海证券报》上披露。

该项目拟投入8,646 万元，实际投入 4,040 万元，由万卷出版有限责任

公司实施“出版策划”项目，其中2,000 万元用于与国内颇有成就的知名出

版策划人路金波合资经营具有较强图书策划能力和市场占有能力的“辽宁万

榕书业发展有限责任公司”，另2,040 万元用于与国内颇有成就的知名出版

策划人李克合资经营拥有“经典”选题资源，打造“大众文史”类图书选题

品牌特色的“智品书业（北京）有限公司”，目前上述两个公司已经注册完

毕，开始正式运营。

（2）辽宁北方出版物配送有限公司电子商务平台升级改造项目

项目拟投入 5,471 万元，实际投入 126 万元。公司于 2008 年 6 月 5 日

向辽宁北方出版物配送有限公司拨付募集资金 126 万元，主要用于电子商务

平台在信息系统、物流设备的改造和升级。

（3）辽宁北方出版物配送有限公司补充流动资金

项目拟投入6,000 万元，实际投入6,000万元。公司于2007 年12 月27

日向辽宁北方出版物配送有限公司拨付募集资金6,000万元，用于补充流动

资金，增加注册资本。

12



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

（4）补充中小学教材出版发行流动资金项目

项目拟投入 10,059.55 万元，实际投入 10,059.55 万元。公司于 2008

年 1 月 27 日拨付募集资金 10,059.55 万元，用于补充中小学教材出版发行

流动资金。



3、资金变更项目情况

经公司 2007 年度股东大会会议批准，公司变更“出版策划”项目的实

施主体为万卷出版有限责任公司，有关详细情况已于 2008 年 4 月 16 日和

2008 年5 月7 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。公司仅变更“出

版策划”项目的实施主体，募集资金项目的投资方向和内容均保持不变；通

过万卷出版有限责任公司实施“出版策划”项目，使项目运作注入了合法的

图书出版资质，出版业务链更加完整，更加有利于吸引国内外更加广泛的优

势出版资源进入，更加有利于该项目的顺畅实施、符合实际情况和公司发展

战略，符合公司和全体股东的利益。公司监事会、独立董事、保荐机构均出

具了同意意见。



4、非募集资金项目情况

（1）经公司第一届董事会第八次会议批准，公司对所属全资子公司辽

宁省新华书店有限责任公司增资1,950 万元。

（2）经公司第一届董事会第九次会议批准，公司以2,797.70 万元整体

收购辽宁出版集团有限公司持有的辽宁少年儿童出版社有限责任公司、春风

文艺出版社有限责任公司和辽宁音像出版社有限责任公司的全部股权。有关

详细情况已于2008 年7 月 1 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。

（3）经公司第一届董事会第九次会议批准，公司投资 800 万元参股设

立铁岭新星村镇银行股份有限公司。有关详细情况已于 2008 年7 月1 日在

《中国证券报》、《上海证券报》上披露。



(四)公司财务状况、经营成果分析

1、财务状况分析

13



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

单位:元 币种:人民币

本报告期末 上年度期末 增减比例 变动的主要
项目 增减额
金额 金额 （%） 原因分析
辽宁印刷物资有限责
交易性金融
541,800.00 -541,800.00 -100.00 任公司售出其持有的
资产
“中国石油”股票
部分政府采购教材款
应收账款 313,276,687.32 208,227,998.54 105,048,688.78 50.45
项尚未收回
本期收购的三家出版
社在该科目核算的职
其他应收款 38,975,515.16 28,555,702.72 10,419,812.44 36.49
工售房款及住房公积
金
辽宁印刷物资有限责
可供出售金
4,573,302.86 9,475,200.00 -4,901,897.14 -51.73 任公司售出其持有的
融资产
“金城股份”股票
辽宁典雅文化图书发
长期股权投 行有限公司因清算不
15,673,929.84 696,337.00 14,977,592.84 2,150.91
资 纳入合并报表范围，
故未作合并抵消

辽宁美术出版社进行
在建工程 1,879,611.49 802,731.50 1,076,879.99 134.15
办公楼改造

报告期全部清偿了银
短期借款

32,500,000.00 -32,500,000.00 -100.00
行贷款

报告期纸张采购和图
应付票据 20,265,353.80 9,846,608.01 10,418,745.79 105.81 书备货量扩大，采用
票据结算业务增多


2、经营成果分析

单位:元 币种:人民币

本报告期 上年同期 增减比例
项 目 增减额 变动的主要原因
金额 金额 （%）
营业税金及 本期其他业务收入和实
2,155,269.33 3,225,663.13 -1,070,393.80 -33.18
附加 际缴纳增值税减少所致
偿还银行借款减少利息
财务费用 -8,164,262.19 2,408,567.93 -10,572,830.12 -438.97 支出同时银行存款增加
利息收入增大
资产减值损 由于应收款余额增加本
2,265,428.04 -1,738,671.06 4,004,099.10 230.30
失 期计提坏帐准备增加
辽宁印刷物资有限责任
投资收益 4,871,856.92 -37,916.69 4,909,773.61 12948.85 公司售出持有的“金城
股份”股票所得收益
上年同期财政对公司上
市费用等给予部分补
营业外收入 3,084,724.77 13,006,939.24 -9,922,214.47 -76.28
助，属偶发性因素导致
当期营业外收入增加

营业外支出 255,427.77 134,641.24 120,786.53 89.71 本期对外捐赠增加

14



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

3、现金流量分析

单位:元 币种:人民币

本报告期 上年同期 增减比例
项 目 增减额 变动的主要原因
金额 金额 （%）
受税收政策影响，
上年同期收到以前
收到的税费返还 2,287,986.79 6,072,528.50 -3,784,541.71 -62.32
年度退税。本期没
有此种情况
收到其他与经营 上期收到内部银行
12,181,439.21 183,857,908.81 -171,676,469.60 -93.37
活动有关的现金 清理中转回存款
由于扩大纸张采购
购买商品、接受劳
428,652,994.52 296,011,087.06 132,641,907.46 44.81 和图书备货量而增
务支付的现金
加现金支出
支付其他与经营 上年同期内部银行
54,017,508.81 152,497,238.36 -98,479,729.55 -64.58
活动有关的现金 清理中偿还贷款
本期收购三家出版
投资支付的现金 30,197,559.17 30,197,559.17
社支付的现金
辽宁典雅文化图书
发行有限公司因清
支付其他与投资
17,197,306.28 410,220.75 16,787,085.53 4092.21 算不纳入合并范
活动有关的现金
围，期初货币资金
余额调入本项目
收到其他与筹资 上年同期收到财政
3,251,375.00 -3,251,375.00 -100.00
活动有关的现金 贴息贷款利息返还
吸收投资收到的

7,401,403.10 -7,401,403.10 -100.00 本期没有新增投资
现金
取得借款收到的
109,770,000.00 -109,770,000.00 -100.00 本期没有发生借款
现金
偿还债务支付的
32,500,000.00 8,000,000.00 24,500,000.00 306.25 本期偿还银行借款
现金
分配股利、利润或
本期清偿银行借款
偿付利息支付的 407,737.43 3,006,665.19 -2,598,927.76 -86.44
因而利息支出减少
现金



4、完成经营计划情况

公司拟订的全年经营计划收入为 1,200,000,000 元，本报告期实际完成

509,102,341.49 元；拟订的全年经营计划成本及费用为 1,080,000,000 元，

本报告期实际完成 466,808,765.94 元。

公司出版、发行业务存在一定的季节性波动，下半年出版发行业务收入

通常会高于上半年。另外，公司于2008 年6 月29 日收购了控股股东辽宁出

版集团有限公司所持有的辽宁少年儿童出版社有限责任公司、春风文艺出版

社有限责任公司和辽宁音像出版社有限责任公司100%的股权，该三家出版社

15



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

的收益将从下半年开始并入公司；而且，随着公司募投项目的逐步实施并开

始正常的经营运作，将从下半年开始逐步产生效益。



六、重要事项

(一)公司治理的情况

公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》

等法律法规和其他规范性文件的要求，逐步完善了公司治理结构并坚持规范

运作。公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责明确、运作规范；公司

已建立了较为完善的内部控制制度，从制度上加强了对中小股东权益的保

障；公司在信息披露方面遵循了真实、准确、完整、及时和公平的原则。截

至本报告期末，公司的实际治理状况符合中国证监会有关规范性文件的要

求。

为进一步提高公司治理质量及规范运作水平，根据中国证监会公告[2008]27

号《关于公司治理专项活动公告的通知》和中国证监会辽宁监管局《关于开

展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等文件要求，公司董事会责

成相关部门对公司治理有关情况进行了认真的自查，并根据自查情况制定了

详细的整改计划,目前正在实施中。《辽宁出版传媒股份有限公司关于公司

治理专项活动的自查报告和整改计划》已于2008 年7 月29 日在上海证券交

易所网站详细披露。



(二)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。



(三)资产交易事项

1、收购资产情况

（1) 2008 年6 月 29 日，本公司以自有资金整体收购了控股股东辽宁出

版集团有限公司所持有的辽宁少年儿童出版社有限责任公司、春风文艺出版

社有限责任公司和辽宁音像出版社有限责任公司100%的股权，该资产的帐面

价值为2,505.03万元，评估价值为2,797.70万元，实际购买金额为2,797.70

16



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

万元。本次收购的价格依据辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会核准的

评估结果确定。有关详细情况已于2008 年7 月1 日在《中国证券报》、《上

海证券报》上披露。

本次资产收购履行了《辽宁出版传媒股份有限公司首次公开发行股票招

股说明书》有关承诺，收购完成后，上述三家出版社成为公司的全资子公司，

减少了公司与控股股东出版集团的关联交易，扩大了公司的业务范围和能

力，有利于公司发展，有利于维护公司全体股东的利益。使公司的出版主业

更加突出，结构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞争力更具

优势。



(四)重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

（1） 购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类交易 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
金额比例(%) 结算方式

沈阳新华印刷厂 接受印刷服务 政府定价或市场价 4,599,995.92 1.17 转账

辽宁印刷（集团）有
接受印刷服务 政府定价或市场价 3,805,617.17 0.97 转账
限公司

辽宁美术印刷厂 接受印刷服务 政府定价或市场价 1,949,110.24 0.49 转账

辽宁时报新华印刷
接受印刷服务 政府定价或市场价 1,561,094.90 0.40 转账
业有限公司

公司接受劳务有关的关联交易主要是公司所属出版社通过沈阳新华印

刷厂、辽宁印刷（集团）有限公司、辽宁美术印刷厂、辽宁时报新华印刷业

有限公司印刷图书。

（2） 销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易定价 占同类交易金 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易金额
原则 额的比例(%) 结算方式
沈阳时代包装印
销售印刷材料 市场价 1,955,269.81 0.39 转账
刷有限公司

辽宁美术印刷厂 销售印刷材料 市场价 1,599,290.17 0.32 转账

辽宁人民出版社 销售纸张 市场价 1,541,614.69 0.31 转账

辽宁民族出版社 销售纸张 市场价 1,381,162.72 0.27 转账

17



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

公司销售商品有关的关联交易主要是公司所属辽宁印刷物资有限责任

公司向沈阳时代包装印刷有限公司、辽宁美术印刷厂销售印刷材料，向辽宁

人民出版社、辽宁民族出版社销售纸张。



2、资产、股权转让的重大关联交易

2008 年 6 月 29 日，本公司以自有资金整体收购了控股股东辽宁出版集

团有限公司所持有的辽宁少年儿童出版社有限责任公司、春风文艺出版社有

限责任公司和辽宁音像出版社有限责任公司100%的股权，该资产的帐面价值

为 2,505.03 万元，评估价值为 2,797.70 万元，实际购买金额为 2,797.70

万元。本次收购的价格依据辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会核准的

评估结果确定。有关详细情况已于2008 年7 月1 日在《中国证券报》、《上

海证券报》上披露。

本次资产收购履行了《辽宁出版传媒股份有限公司首次公开发行股票招

股说明书》有关承诺，收购完成后，上述三家出版社成为公司的全资子公司，

减少了公司与控股股东出版集团的关联交易，扩大了公司的业务范围和能

力，有利于公司发展，有利于维护公司全体股东的利益。使公司的出版主业

更加突出，结构更加合理，门类更加齐全，品种更趋完整，核心竞争力更具

优势。



(五)托管情况

本报告期公司无托管事项。



(六)承包情况

本报告期公司无承包事项。



(七)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。



(八)担保情况

18



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

本报告期公司无担保事项。



(九)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。



(十)其他重大合同

序
合同双方 合同名称 合同内容 有效期
号
人事部考试中心委
《印制〈全国专业技术

托考试用书和多媒
辽宁电子出版社/人事部人事考 人员计算机应用能力 2007/6/28-
1 体模拟软件的开
试中心 考试用书(配多媒体光 2010/6/27
发、编辑、制作和
盘)〉合同书》
出版
辽宁印刷物资有限责任公司/本 2008/4/1-
2 《工矿产品购销合同》 采购碳酸钙
溪枫叶矿产有限公司 2009/4/1
辽宁文达纸业有限公司/辽宁圣 2008/1-
3 《纸张供货合同》 销售纸张
文书刊发行有限公司 2008/10
辽宁票据印务有限公司/辽宁省 辽宁省地税局委托 2007/11/8-
4 《发票准印证》
地税局 票据公司印制发票 2009/12/31
辽宁北方出版物配送有限公司/
双方合作开展图书 2008/1/1-
5 北京读行天下网络科技股份有 《购销合同》
销售业务 2008/12/31
限公司
辽宁北方出版物配送有限公司/
双方合作开展图书 2008/2/26-
6 北京中智博文图书发行有限公 《图书代理经销合同》
销售业务 2009/2/26
司
辽宁北方出版物配送有限公司/
双方合作开展图书 2008/1/1—
7 北京华文天下图书发行有限公 《图书经销合同》
销售业务 2008/12/31
司
辽宁北方出版物配送有限公司/
《图书供销协议（批销 双方合作开展图书 2008/4/1—
8 北京世纪捷进图书有限责任公
零售类）》 销售业务 2009/5/31
司
辽宁北方出版物配送有限公司/
双方合作开展图书 2008/2/20-
9 北京新东方大愚文化传播有限 《出版物经销合同》
销售业务 2009/2/20
公司
辽宁北方出版物配送有限公司/ 双方合作开展音像 2008/1/1—
10 《销售代理合同》
武汊鹦鹉音像发行有限公司 销售业务 2008/12/31

辽宁北方出版物配送有限公司/ 双方合作开展图书 2007/12/10-
11 《图书供销合同》
商务印书馆 销售业务 2008/12/10

辽宁北方出版物配送有限公司/ 双方合作开展图书 2008/1/1—
12 《销售协议书》
大连理工大学出版社有限公司 销售业务 2008/12/31
辽宁北方出版物配送有限公司/北 销售图书及音像制 2007/11/15-
13 《合作协议》
京世纪卓越信息技术有限公司 品 2008/11/15
辽宁北方出版物配送有限公司/ 销售图书及音像制 2008/1/1－
14 《出版物订货合同》
山东京华图书有限公司 品 2008/12/31
辽宁北方出版物配送有限公司/ 销售图书及音像制 2008/1/1－
15 《出版物订货合同》
成都市竹成文图书有限公司 品 2009/1/1

19



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

辽宁北方出版物配送有限公司/ 销售图书及音像制 2008/1/1－
16 《出版物订货合同》
河南天富文化传播有限公司 品 2009/1/1
负责2008年春黑龙
《2008 年春黑龙江地 江地区图书馆现采
辽宁北方出版物配送有限公司/ 2008/3/19－
17 区图书馆现采会合作 会期间组织图书样
友邦科技图书有限公司 2008/9/19
协议》 本、提供采集器、
进行信息查重

辽宁北方出版物配送有限公司/ 销售图书及音像制 2008/1/1－
18 《出版物订货合同》
中国经济图书进出口公司 品 2008/12/31

辽宁北方出版物配送有限公司/ 销售图书及音像制 2008/1/1－
19 《出版物订货合同》
北京百万庄图书大厦有限公司 品 2008/12/31

《沈阳市政府采购
辽宁北方出版物配送有限公司/ 2008/2/22－
20 （“图书资料”采购） 提供图书资料服务
沈阳市图书馆 2009/12/31
合同》

21 本公司/辽宁出版集团有限公司 《印刷协议》 出版物委托印刷 2007/6/27-

22 本公司/辽宁出版集团有限公司 《出版物销售协议》 受托销售出版物 2007/6/27-

23 本公司/辽宁出版集团有限公司 《印刷物资购销协议》 印刷物资销售 2007/6/27-




(十一)承诺事项履行情况

1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

序号 承诺事项 是否履行承诺

1 辽宁出版集团有限公司关于持股锁定 36 个月的承诺 是

2 辽宁出版集团有限公司关于避免同业竞争的承诺 是




(十二)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所。



(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处

罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人

均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。



(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、证券投资情况



20



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

单位:元 币种:人民币
序 证券 期末持有 期初 会计核算
简称 初始投资金额 期末账面值
号 代码 数量（股） 账面值 科目
可供出售
1 601857 中国石油 229,869 4,234,416.84 3,434,242.86 -
金融资产
可供出售
2 600308 华泰股份〔股吧 行情〕 87,620 1,590,741.10 1,139,060.00 -
金融资产

合计 － 5,825,157.94 4,573,302.86 －



(十五)信息披露索引

事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站

出版传媒澄清公告 《上海证券报》D17 版 2008年 1月15 日 www.sse.com

出版传媒第一届董事会第 《中国证券报》D004 版、
2008年 2月19 日 www.sse.com
七次会议决议公告 《上海证券报》D13 版

出版传媒召开 2008 年第 《中国证券报》D004 版、
2008年 2月19 日 www.sse.com
一次临时股东大会通知 《上海证券报》D13 版

出版传媒 2008 年第一次 《中国证券报》D020 版、
2008年 3月6 日 www.sse.com
临时股东大会决议公告 《上海证券报》D13 版
出版传媒关于网下配售 A
《中国证券报》D004 版、
股股票上市流通的提示性 2008年 3月18 日 www.sse.com
《上海证券报》D69 版
公告
出版传媒第一届董事会第 《中国证券报》D013 版、
2008年 4月16 日 www.sse.com
八次会议决议公告 《上海证券报》D19 版
出版传媒第一届监事会第 《中国证券报》D013 版、
2008年 4月16 日 www.sse.com
四次会议决议公告 《上海证券报》D19 版
出版传媒关于变更募集资 《中国证券报》D013 版、
2008年 4月16 日 www.sse.com
金项目实施主体公告 《上海证券报》D19 版
出版传媒召开 2007 年度 《中国证券报》D013 版、
2008年 4月16 日 www.sse.com
股东大会通知 《上海证券报》D19 版
《中国证券报》D013-D014
出版传媒 2007 年报摘要 版、《上海证券报》D19-D20 2008年 4月16 日 www.sse.com
版
出版传媒 2008 年第一季 《中国证券报》D013 版、
2008年 4月16 日 www.sse.com
度季报 《上海证券报》D19 版
出版传媒 2007 年度股东 《中国证券报》D005 版、
2008年 5月7 日 www.sse.com
大会决议公告 《上海证券报》D7 版
出版传媒第一届董事会第 《中国证券报》D004 版、
2008年 7月1 日 www.sse.com
九次会议决议公告 《上海证券报》D17 版
出版传媒关于整体收购辽
《中国证券报》D004 版、

宁出版集团有限公司所属 2008年 7月1 日 www.sse.com
《上海证券报》D17 版
出版社的关联交易公告




21



辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

七、财务会计报告（未经审计）

(一) 财务报表

合并资产负债表

编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七、1 620,428,257.06 794,251,737.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 541,800.00
应收票据 七、3 2,800,000.00 3,834,034.35
应收账款 七、5 313,276,687.32 208,227,998.54
预付款项 七、6 25,932,104.46 21,101,810.63
应收保费
应收分保账款
应收利息 七、4 7,249,081.35
应收股利
其他应收款 七、7 38,975,515.16 28,555,702.72
买入返售金融资产
存货 七、8 460,991,783.63 379,160,427.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,469,653,428.98 1,435,673,511.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、9 4,573,302.86 9,475,200.00
持有至到期投资 七、10
长期应收款
长期股权投资 七、11 15,673,929.84 696,337.00
投资性房地产
固定资产 七、12 299,192,291.42 300,253,474.68
在建工程 七、13 1,879,611.49 802,731.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、14 113,169,624.70 114,856,448.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、15 4,488,745.66 4,450,209.70
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 438,977,505.97 430,534,401.17
资产总计 1,908,630,934.95 1,866,207,912.57
流动负债：

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

短期借款 七、17 32,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七、18 20,265,353.80 9,846,608.01
应付账款 七、19 506,868,716.61 460,016,768.40
预收款项 七、20 45,807,735.45 50,944,265.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、21 5,915,784.16 8,808,257.68
应交税费 七、22 -3,194,271.51 -3,454,910.99
应付利息
应付股利
其他应付款 七、23 37,846,587.41 34,650,392.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 613,509,905.92 593,311,380.91
非流动负债：
长期借款
应付债券

长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 613,509,905.92 593,311,380.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、24 550,914,700.00 550,914,700.00
资本公积 七、25 557,943,171.67 566,740,593.24
减：库存股
盈余公积 七、26 17,339,141.28 17,339,141.28
一般风险准备
未分配利润 七、27 168,850,753.21 123,277,851.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,295,047,766.16 1,258,272,285.93
少数股东权益 73,262.87 14,624,245.73
所有者权益合计 1,295,121,029.03 1,272,896,531.66
负债和所有者总计 1,908,630,934.95 1,866,207,912.57
法定代表人: 任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳





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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

母公司资产负债表

编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 480,272,435.08 670,296,989.02
交易性金融资产
应收票据
应收账款 八、2 141,686,434.40 66,158,057.51
预付款项 八、3 46,028,968.88 34,823,468.75
应收利息 7,249,081.35
应收股利
其他应收款 八、4 79,876,600.11 88,180,446.65
存货 八、5 57,981,089.86 70,640,511.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 813,094,609.68 930,099,473.06
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、6 371,773,914.71 285,648,780.23
投资性房地产
固定资产 八、7 75,737,408.16 77,027,132.31
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、8 32,353,522.33 32,776,360.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 479,864,845.20 395,452,273.15
资产总计 1,292,959,454.88 1,325,551,746.21
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八、10 48,711,707.14 68,177,075.99
预收款项 八、11 19,153,819.16 21,916,874.65
应付职工薪酬 八、12 1,468,096.81 5,873,290.67
应交税费 八、13 -770,312.52 -3,659,335.48
应付利息
应付股利

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

其他应付款 八、14 11,086,856.07 45,282,257.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计

79,650,166.66 137,590,163.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 79,650,166.66 137,590,163.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 八、15 550,914,700.00 550,914,700.00
资本公积 八、16 550,498,529.80 550,350,285.44
减：库存股
盈余公积 八、17 17,339,141.28 17,339,141.28
未分配利润 八、18 94,556,917.14 69,357,456.41
所有者权益（或股东权益）合计 1,213,309,288.22 1,187,961,583.13
负债和所有者（或股东权益）合计 1,292,959,454.88 1,325,551,746.21

法定代表人: 任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳





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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

合并利润表

编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 509,102,341.49 429,541,768.08
其中：营业收入 七、28 509,102,341.49 429,541,768.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 471,229,463.31 401,394,845.97
其中：营业成本 七、28 394,471,342.57 328,658,018.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、29 2,155,269.33 3,225,663.13
销售费用 27,986,804.18 22,137,679.35
管理费用 52,514,881.38 46,703,588.11
财务费用 七、30 -8,164,262.19 2,408,567.93
资产减值损失 七、31 2,265,428.04 -1,738,671.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、32 4,871,856.92 -37,916.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 42,744,735.10 28,109,005.42
加：营业外收入 七、33 3,084,724.77 13,006,939.24
减：营业外支出 七、34 255,427.77 134,641.24
其中：非流动资产处置净损失 38,033.24 44,253.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,574,032.10 40,981,303.42
减：所得税费用 七、35 -85,127.49 39,555.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,659,159.59 40,941,747.50
归属于母公司所有者的净利润 45,773,634.82 40,971,103.92
少数股东损益 -114,475.23 -29,356.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.08 0.10
（二）稀释每股收益（元/股） 0.08 0.10

法定代表人: 任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳

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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

母公司利润表

编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八、19 184,208,790.54 173,094,601.95
减：营业成本 八、19 138,025,487.44 136,511,295.97
营业税金及附加 八、20 479,339.56 1,142,812.61
销售费用 9,067,935.33 11,055,300.16
管理费用 18,810,345.45 14,359,556.03
财务费用 八、21 -9,257,932.21 -374,183.51
资产减值损失 八、22 1,273,253.63 362,099.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 八、23 -410,900.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,399,460.73 10,037,721.35
加：营业外收入 八、24 11,583,985.04
减：营业外支出 八、25 200,000.00 24,921.23
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,199,460.73 21,596,785.16
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,199,460.73 21,596,785.16

法定代表人: 任慧英 主管会计工作负责人及会计机构负责人:徐学阳


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辽宁出版传媒股份有限公司 2008 年半年度报告

合并现金流量表

编制单位:辽宁出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 424,394,793.04 370,832,111.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,287,986.79 6,072,528.50
收到其他与经营活动有关的现金 七、37 12,181,439.21 183,857,908.81
经营活动现金流入小计 438,864,219.04 560,762,549.16
购买商品、接受劳务支付的现金 428,652,994.52 296,011,087.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额