焦作鑫安科技股份有限公司2008年度中期报告
2008年8月28日
目 录
第一节 重要提示………………………………2
第二节 上市公司基本情况……………………2
第三节 股本变动及股东情况…………………3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……4
第五节 董事会报告……………………………4
第六节 重要事项………………………………5
第七节 财务报告………………………………7
第八节 备查文件………………………………55
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本报告期财务报告未经审计。
5、 公司负责人秦海员先生、主管会计工作负责人李永州先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨志宽先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 上市公司基本情况
一、公司基本情况简介：
1、公司法定中文名称：焦作鑫安科技股份有限公司
公司法定英文名称：Jiaozuo xin''an Science & Technology CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：JZXA
2、法定代表人：秦海员
3、董事会秘书：毋晓冬
联系地址：河南省焦作市环城北路28号
联系电话：（0391）2925951-288
传 真：（0391）2919211
电子信箱：qhy@jzxa.com
4、公司注册地址：河南省焦作市民主北路15号
公司办公地址：河南省焦作市环城北路28号
邮政编码：454000
公司国际互联网网址：www.jzxa.com
电子信箱：jzxa@jzxa.com
5、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
2007年半年度报告备置地点：公司证券部
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：S ST鑫安
股票代码：000719
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年 2月23日
最近变更注册登记日期：2003年6月22日
注册地点：河南省焦作市民主北路15号
企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001002923
税务登记号：410800170000417
公司聘请的会计师事务所名称：亚太（集团）会计师事务所有限公司
办公地址：郑州市农业路兴业大厦
二、 主要财务数据和指标
（一）、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 314,947,918.36 370,808,774.05 -15.06%
所有者权益（或股东权益） -218,582,842.18 -185,711,790.47 17.70%
每股净资产 -1.69 -1.44
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -32,874,351.71 -24,468,977.03 0.00%
利润总额 -32,871,051.71 -24,467,477.03 0.00%
净利润 -32,871,051.71 -24,467,477.03 0.00%
扣除非经常性损益后的净利润 -32,874,351.71 -24,468,977.03 0.00%
基本每股收益 -0.25 -0.19 0.00%
稀释每股收益 -0.25 -0.19 0.00%
净资产收益率 0.00% 0.00% 0.00%
经营活动产生的现金流量净额 -30,553,107.97 1,083,716.45 -2,919.29%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24 0.01 -2,500.00%
（二）、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 3,300.00
合计 3,300.00
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况：
报告期内，公司股份未发生变动。
二、 前10名股东、前10名流通股股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,294
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
河南花园集团有限公司 境内非国有法人 28.99% 37,506,012 37,506,012 37,506,012
河南永盛投资担保有限公司 境内非国有法人 28.00% 36,225,193 36,225,193 36,225,193
河南觉悟科技有限公司 境内非国有法人 5.00% 6,473,283 6,473,283 6,473,283
浙江省农业技术推广基金会 境内非国有法人 1.08% 1,400,050
武汉塬生光电通信产业投资有限责任公司 境内非国有法人 1.08% 1,400,000
李丹 境内自然人 0.88% 1,140,050
庾燕航 境内自然人 0.85% 1,102,472
张志良 境外自然人 0.63% 811,672
周仁瑀 境内自然人 0.56% 728,262
赖顺兴 境内自然人 0.49% 640,000
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
浙江省农业技术推广基金会 1,400,050 人民币普通股
武汉塬生光电通信产业投资有限责任公司 1,400,000 人民币普通股
李丹 1,140,050 人民币普通股
庾燕航 1,102,472 人民币普通股
张志良 811,672 人民币普通股
周仁瑀 728,262 人民币普通股
赖顺兴 640,000 人民币普通股
李那 526,800 人民币普通股
张复昌 519,047 人民币普通股
石桂元 463,632 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事长秦海员先生尚持有8404股的公司股份为限制性股份，本报告期无变动。
第五节 董事会报告
一、报告期内主要工作情况：
报告期内，公司主要做了以下工作：一、加强公司内部管理，做好职工稳定及公司资产安全保卫工作；二、尽公司所能，与非流通股股东进行沟通，力争推动公司的资产重组、股改工作；三、认真做好公司在高风险状态下的信息披露工作，并确保披露信息的真实、准确、及时，保证所有股东对公司信息获取的公平与公开。
2008年6月24日，焦作市中级人民法院裁定：受理公司债权人提出的对公司进行破产清算的申请，并指定破产清算组为公司管理人，对公司进行全面管理。
截止目前，公司的资产重组事宜无任何进展。如公司2008年度报告仍为亏损、主营业务无持续经营能力且亦无重组对公司进行重整，公司将面临破产退市的风险，敬请广大投资者注意。
二、报告期内经营情况
（一）、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
主营业务分产品情况
无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
（二）、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
无 0.00 0.00%
（三）、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务
（四）、报告期内，公司没有参股公司经营。
（五）、报告期内，公司主营业务及其结构与上年度未发生重大变化
（六）、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明：无
（七）、 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
因公司目前仍处于全面停产状态，故公司年初至下一报告期期末的累计净利润仍为亏损。
（六）、投资情况
报告期内，公司没有募集资金，也没有以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号文要求，公司对截至2008 年6 月30 日公司治理专项活动的整改情况进行了整理，并形成了《焦作鑫安科技股份有限公司公司治理专项活动整改情况说明》，于2008年8月13日予以披露。
二、报告期实施的利润分配的执行情况
报告期内，公司无应实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。
三、收购、出售资产及资产重组
报告期内，公司无收购、出售及资产重组事项。
四、非经营性关联债权债务往来
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
河南永媒投资有限公司 3.96 3.96 0.00 0.00
合计 3.96 3.96 0.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00万元，余额0.00万元
五、重大诉讼仲裁事项
因公司停产已有三年之久
，公司自2006年被起诉案件共有52起，标的金额28451万元。
本报告期内的仲裁事项：2006年8月2日，本公司披露了《重大诉讼公告》（公告编号：2006－019号），相关情况详见2006年8月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》的"焦作鑫安重大诉讼公告"。
公司于2004年6月8日与广发银行未来支行签订了一份《质押合同（保证金类）》，主要内容为：公司向广发银行未来支行交存保证金4000万元，作为质物，专户存放（账号890661400434），以担保承兑申请人河南信心药业集团有限公司（出票人）向河南花园集团有限公司（收款人）提供的4000万元银行承兑。2004年6月14日，广发银行未来支行更名为广发银行郑汴路支行。
因公司未按期偿还中国光大银行郑州纬二路支行的3000万元借款，光大银行郑州纬二路支行申请郑州市中级人民法院采取保全措施，广东发展银行郑汴路支行作为开户行于2004年11月23日协助法院依法冻结了公司在广东发展银行郑汴路支行保证金帐户内的3000万元保证金存款。广发银行郑汴路支行欲申请解除冻结，以实现质押权。2004年12月13日，光大银行郑州纬二路支行向郑州市金水区人民法院提起诉讼：第一被告为广发银行郑汴路支行；第二被告为焦作鑫安科技股份有限公司，请求确认两被告于2004年6月8日所签订的质押协议无效。
本案经一审郑州市金水区人民法院（2005）金民二初字第517号民事判决书、二审郑州市中级人民法院（2005）郑民四终字第324号民事判决书判决：公司与广东发展银行郑汴路支行签订的质押合同违反了法律、行政法规，属无效合同。
广东发展银行郑汴路支行不服向河南省高级人民法院提出上诉。
2008年5月8日，公司收到了河南省高级人民法院（2005）豫法民再字198号民事判决书。判决书内容如下：一、撤消郑州市中级人民法院（2005）郑民四终字第324号民事判决及金水区人民法院（2005）金民初字第517号民事判决；二、驳回光大银行纬二路支行的诉讼请求。
因公司已将本案所涉及的4000万元的质保金记入了大股东河南花园集团有限公司占用资金的总额，公司大股东河南花园集团有限公司已将该笔资金归还与公司（详见公司2006年1月4日及2006年4月14日刊登于《证券时报》、《中国证券报》的"关于大股东占用资金归还情况和管网资产置换完成的公告"、"关于大股东占用资金归还情况的公告"），故本案的审理结果对2008年中期利润不会产生影响。
以上内容，公司已于2008年5月13日在指定报刊及网站予以披露。
六、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司无其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明。
七、公司持有其他上市公司股权情况
公司未持有其他上市公司的股权。
八、证券投资情况
公司未进行证券投资。
九、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
独立董事发表独立意见如下：对于公司向河南永媒投资有限公司提供的300余万元的借款及8000余万元的投资款项，公司已向公安机关报案，依法予以追讨。对于公司向河南花园置业有限公司在周口市城市信用社借款7000万元、河南信心药业有限公司在交通银行〔股吧 行情〕郑州分行借款2000万元所提供的担保，因未经公司董事会及公司股东大会审议通过，我们认为：此两项担保属于无效担保，并要求公司向有关单位提出异议，追究相关人员责任。
十、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况：无
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年06月25日 公司证券部 电话沟通 公司流通股股东 公司进入破产清算程序后如何运作
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
资产负债表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 663,047.99 663,047.99 30,665,779.49 30,665,779.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 25,000.00 25,000.00
应收账款 42,305,138.04 42,305,138.04 42,476,109.54 42,476,109.54
预付款项 47,891,584.63 47,891,584.63 71,882,698.83 71,882,698.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 14,431,286.87 14,431,286.87 14,782,633.23 14,782,633.23
买入返售金融资产
存货 5,891,713.64 5,891,713.64 5,891,713.64 5,891,713.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 111,182,771.17 111,182,771.17 165,723,934.73 165,723,934.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 84,166,300.00 84,166,300.00 84,166,300.00 84,166,300.00
投资性房地产
固定资产 21,158,171.63 21,158,171.63 22,192,904.74 22,192,904.74
在建工程 77,354,586.72 77,354,586.72 77,339,586.72 77,339,586.72
工程物资 34,995.60 34,995.60 34,995.60 34,995.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,051,093.24 21,051,093.24 21,351,052.26 21,351,052.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 203,765,147.19 203,765,147.19 205,084,839.32 205,084,839.32
资产总计 314,947,918.36 314,947,918.36 370,808,774.05 370,808,774.05
流动负债：
短期借款 236,473,682.70 236,473,682.70 236,473,682.70 236,473,682.70
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,859,645.55 71,859,645.55 91,314,902.31 91,314,902.31
预收款项 10,828,547.27 10,828,547.27 10,799,275.87 10,799,275.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 58,791,487.05 58,791,487.05 29,906,961.39 29,906,961.39
应交税费 19,410,356.59 19,410,356.59 20,111,173.69 20,111,173.69
应付利息 57,937,087.97 57,937,087.97 47,837,087.97 47,837,087.97
应付股利 653,102.78 653,102.78 653,133.78 653,133.78
其他应付款 34,873,550.63 34,873,550.63 76,721,046.81 76,721,046.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 490,827,460.54 490,827,460.54 513,817,264.52 513,817,264.52
非流动负债：
长期借款 39,227,000.00 39,227,000.00 39,227,000.00 39,227,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,476,300.00 3,476,300.00 3,476,300.00 3,476,300.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,703,300.00 42,703,300.00 42,703,300.00 42,703,300.00
负债合计 533,530,760.54 533,530,760.54 556,520,564.52 556,520,564.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,375,
688.00 129,375,688.00 129,375,688.00 129,375,688.00
资本公积 80,603,109.09 80,603,109.09 80,603,109.09 80,603,109.09
减：库存股
盈余公积 24,860,642.77 24,860,642.77 24,860,642.77 24,860,642.77
一般风险准备
未分配利润 -453,422,282.04 -453,422,282.04 -420,551,230.33 -420,551,230.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -218,582,842.18 -218,582,842.18 -185,711,790.47 -185,711,790.47
少数股东权益
所有者权益合计 -218,582,842.18 -218,582,842.18 -185,711,790.47 -185,711,790.47
负债和所有者权益总计 314,947,918.36 314,947,918.36 370,808,774.05 370,808,774.05
利润表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 0.00 0.00 445,649.59 445,649.59
其中：营业收入 0.00 0.00 445,649.59 445,649.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,874,351.71 32,874,351.71 24,914,626.62 24,914,626.62
其中：营业成本 609,393.43 609,393.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 23,324,728.18 23,324,728.18 14,215,088.91 14,215,088.91
财务费用 9,549,623.53 9,549,623.53 10,090,144.28 10,090,144.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -32,874,351.71 -32,874,351.71 -24,468,977.03 -24,468,977.03
加：营业外收入 3,300.00 3,300.00 1,500.00 1,500.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -32,871,051.71 -32,871,051.71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -32,871,051.71 -32,871,051.71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
归属于母公司所有者的净利润 -32,871,051.71 -32,871,051.71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.25 -0.25 -0.19 -0.19
（二）稀释每股收益 -0.25 -0.25 -0.19 -0.19
现金流量表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 666,701.40 666,701.40 227,010.00 227,010.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,371,880.98 11,371,880.98 11,521,256.21 11,521,256.21
经营活动现金流入小计 12,038,582.38 12,038,582.38 11,748,266.21 11,748,266.21
购买商品、接受劳务支付的现金 248,724.21 248,724.21 1,375.47 1,375.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,116,330.65 9,116,330.65 8,651,402.67 8,651,402.67
支付的各项税费 27,977.60 27,977.60 17,287.98 17,287.98
支付其他与经营活动有关的现金 33,198,657.89 33,198,657.89 1,994,483.64 1,994,483.64
经营活动现金流出小计 42,591,690.35 42,591,690.35 10,664,549.76 10,664,549.76
经营活动产生的现金流量净额 -30,553,107.97 -30,553,107.97 1,083,716.45 1,083,716.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,000,009.48 1,000,009.48
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -550,376.47 -550,376.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -550,376.47 -550,376.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 -550,376.47 -550,376.47 1,000,009.48 1,000,009.48
筹资活动产生的现金流量净额 550,376.47 550,376.47 -1,000,009.48 -1,000,009.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,002,731.50 -30,002,731.50 83,706.97 83,706.97
加：期初现金及现金等价物余额 30,665,779.49 30,665,779.49
六、期末现金及现金等价物余额 663,047.99 663,047.99 83,706.97 83,706.97
所有者权益变动表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -420,551,230.33 -185,711,790.47 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -285,696,139.12 -50,856,699.26
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -420,551,230.33 -185,711,790.47 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -285,696,139.12 -50,856,699.26
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -32,871,051.71 -32,871,051.
71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
（一）净利润 -32,871,051.71 -32,871,051.71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -32,871,051.71 -32,871,051.71 -24,467,477.03 -24,467,477.03
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -453,422,282.04 -218,582,842.18 129,375,688.00 80,603,109.09 24,860,642.77 -310,163,616.15 -75,324,176.29
二、其他报送数据
资产减值准备明细表
编制单位：焦作鑫安科技股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 93,164,718.51 93,164,718.51
二、存货跌价准备 10,279,496.34 10,279,496.34
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 83,208,646.14 83,208,646.14
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 60,738,623.13 60,738,623.13
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 247,391,484.12 247,391,484.12
资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0.00 0.00
应收款项
应收账款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内
一-二年 2,204,128.36 237,489.99 2,375,099.86 237,489.99
二-三年 19,746,440.24 6,193,438.57 19,746,440.24 6,193,438.57
三年以上 70,158,211.95 43,372,713.95 70,158,211.95 43,372,713.95
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 92,108,780.55 49,803,642.51 92,279,752.05 49,803,642.51
其他应收款
单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 696,429.39 16,179.50 1,047,775.75 16,179.50
一-二年 33,474,301.11 5,753,602.77 33,474,301.11 5,753,602.77
二-三年 5,837,197.59 4,323,282.04 5,837,197.59 4,323,282.04
三年以上 17,784,434.78 33,268,011.69 17,784,434.78 33,268,011.69
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 57,792,362.87 43,361,076.00 58,143,709.23 43,361,076.00
应收账款核算方法
1、应收账款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.77%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 31.36%
三年以上计提比例 50.00% 计算值 61.82%
2、其他应收款核算方法 账龄分析法
余额百分比法 计提比例 计算值
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 2.32%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 17.19%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 74.06%
三年以上计提比例 50.00% 计算值 187.06%
三、报表附注
会计报表附注
一、公司的基本情况
焦作鑫安科技股份有限公司(以下简称"本公司")是由原焦作市化工三厂于1989年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997年3月在深交所上市，原名"焦作市碱业股份有限公司"。
2003年4月18日财政部同意将焦作鑫安集团有限公司持有的本公司国有法人股73,731,205股分别转让给河南花园集团有限公司37,506,012股、中泰信托投资有限公司36,225,193股。2004年8月中泰信托投资有限公司将其持有的本公司28%股权又转让给河南永盛投资担保有限公司。
本公司第三大股东焦作鑫安集团所持有的本公司股份6,473,283股，占总股本的5%，因其欠中国光大银行贷款1,000万元，被郑州市中级人民法院拍卖，由河南觉悟科技有限公司拍得，成为本公司第三大股东。
2007年9月19日本公司收到第二大股东河南永盛投资担保有限公司与河南城惠房地产开发有限责任公司签署的股权转让协议，河南永盛投资担保有限公司将其持有本公司36,225,193股的股份转让给了河南城惠房地产开发有限责任公司。但因河南永盛投资担保有限公司股权被冻结，股权转让未完成。
公司注册地址：河南省焦作市环城北路28号
注册登记号：豫工商企4100001002923
注册资本：人民币129,375,600元
主营业务：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制药，煤气供应、安装。
公司法定代表人：谢国胜。
2007年7月6日本公司董事长由秦海员先生担任，但本公司工商营业执照尚未变更公司法定代表人。
截止2008年 6月底，本公司主要分支机构如下：
公 司 名 称 分支机构性质 公司简称
焦作鑫安科技股份有限公司药业分公司 分公司 药业分公司
二、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、财务报表的编制基础：
本公司执行财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历 1 月1 日起至 12 月 31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以能保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
6、现金及现金等价物的确定标准：
以企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
(1) 外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的
汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
(2) 外币财务报表折算方法
期末，本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响 " 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示"外币报表折算差额 "项目反映。。
8、金融工具的核算方法
(1) 金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
(2) 金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
(3) 金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
(a)持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
(b)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
(a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
(b)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
(a)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
(b)可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
(4) 金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
(5) 金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
(6) 金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本
9、存货核算方法：
1)、存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、委托加工物资等。
2)、存货取得时按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料、产成品成本采用加权平均法计价；入库的产成品（自制半成品）按实际生产成本核算。
3)、领用低值易耗品按一次摊销法摊销，生产领用的包装物直接计入成本费用。
4)、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
5)、存货可变现净值的确认方法:
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
10、长期股权投资的核算方法
(1) 长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，
其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
(2)长期股权投资的后续计量
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
(3) 长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产的确认条件:
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2) 固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧,残值率为原值的5%，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，其折旧年限及分类折旧率分别为：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-50 5 1.94-4.85
通用设备 5-18 5 5.39-19.4
专用设备 8-12 5 8.08-12.13
运输工具 6-12 5 8.08-16.17
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
(3) 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回：
13、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
本公司的研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段，满足资本化条件的开发阶段的支出予以资本化，在达到预定用途时确认为无形资产，除此之外的支出计入当期损益。
开发支出资本化条件包括：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、借款费用的核算方法：
(1) 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
16、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则：
(1)销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。
(2)、当满足以下条件时，按完工百分比法确认劳务收入的实现：
劳务收入和劳务成本能够可靠计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3)、让渡资产使用权：
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
(4)、建造合同：
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法：
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
20、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：
(1)、会计政策变更：
根据财政部修订的《企业会计准则》，对本公司的会计政策进行了修订，修订后的公司会计政策已经董事会审议通过，并批准执行。
(2)、会计估计变更：
报告期内未发生会计估计变更。
三、税项
增值税：水、电、煤气税率为13％，其他税率为17％；
营业税：安装收入税率为3％，其他税率为5％；
城建税及教育附加：城建税税率为流转税额的7％；教育费附加为流转税额的3％；
4、所得税：所得税税率为25％。
5、其他税项：按照国家税法规定进行缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
本报告期没有合并报表。
五、会计报表主要项目附注
1．货币资金：
项 目 2008-6-30 2007-6-30
现 金 423，594.81 432,385.43
银行存款 239,453.18 30,019,591.51
合 计 663,047.99 30,451,976.85
银行存款减少的原因：定期存款30,000,000.00元，是本公司存在广东发展银行郑州郑汴路支行的定期存款。该存款被本公司第一大股东河南花园集团质押，用于其下属子公司河南信心药业开具承兑汇票的保证金。但第一大股东河南花园集团已于2006年2月将3000万元转入本公司，实质上质押的30,000,000.00元定期存款已成为公司第一大股东河南花园集团的资金。现质押存款到期，将3000万元归还河南花园集团。
2．应收票据：
项目 2008-6-30 2008-1-31
银行承兑汇票 25000.00
合 计
（1）银行承兑汇票的减少原因为承兑汇票到期入账。
3．应收账款：
（1）应收账款帐龄
账 龄 期末余额 期初余额
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
-
1－2年 2,204，128.36 2.57% 237,489.99 2,375，099.86 2.57% 237,489.99
2－3年 19,746,440.24 21.40% 6,193,438.57 19,746,440.24 21.40% 6,193,438.57
3年以上 70,158,211.95 76.03% 43,372,713.95 70,158,211.95 76.03% 43,372,713.95
合 计 92,108,780.55 100.00% 49,803,642.51 92,279,752.05 100.00% 49,803,642.51
净 额 42,305,138.04 42，476，109.54
（2）应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大的应收款项 37,700,366.66 40.85% 14,636,343.07 29.39% 37,700,366.66 40.85% 14,636,343.07 29.39%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 54,579,385.39 59.15% 35,167,299.44 70.61% 54,579,385.39 59.15% 35,167,299.44 70.61%
合计 92,279,752.05 100.00% 49,803,642.51 100.00% 92,279,752.05 100.00% 49,803,642.51 100.00%
（3）单项金额重大的应收款项按单项明细金额大于50万元的款项作为标准。
（4）公司根据谨慎性原则，对下列客户余额全额计提了坏账准备：
单位名称 金 额 账 龄 坏账准备
市氟化盐厂 1,781,046.00 4-5年 1,781,046.00
合 计 1,781,046.00 1,781,046.00
（5）2008年6月30日前五名欠款单位欠款金额合计19,244,590.99元，占总数的比例为45.48%。前五名明细列示如下：
单位名称 金 额 欠款期限 欠款原因
焦作鑫安集团有限责任公司 6,506,409.57 二至三年 往来款
开封二玻璃厂 5,068,008.21 三至四年 货款
安阳信益电子玻璃有限公司 3,137,670.00 二至三年 货款
山西昌泰化工有限责任公司 2,508,322.03 四至五年 货款
乐凯胶片股份有限公司 2,024,181.18 二至三年 货款
合 计 19,244,590.99
4．其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 696，429.39 1.20% 16,179.50 1047775.75 13.02% 16,179.50
1－2年 33,474,301.11 57.92% 5,753,602.77 33,474,301.11 15.73% 5,753,602.77
2－3年 5,837,197.59 10.10% 4,323,282.04 5,837,197.59 38.00% 4,323,282.04
3年以上 17,784,434.78 30.78% 33,268,011.69 17,784,434.78 33.25% 33,268,011.69
合 计 57,792,362.87 100.00% 43,361,076.00 58,143,709.23 100.00% 43,361,076.00
净 额 14,431,286.87 14，782，633.23
（2）公司根据谨慎性原则，对下列客户余额全额计提了坏账准备：
单位名称 金 额 账 龄 坏账准备
中国人民保险公司焦作市解放区支公司 1,497,862.00 2-3年 1,497,862.00
河南航天家电股份有限公司 1,474,500.00 3-4年 1,474,500.00
闫河村委 717,561.00 4-5年 717,561.00
合 计 3,689,923.00 3,689,923.00
(3) 2008年6月30日其他应收款欠款前五名合计86,281,516.911元，占总数的79.49%。
前五名明细列示如下:
单位名称 金 额 内 容 性 质 形成原因
河南天马汽车销售有限公司 15,000,000.00 借款 往来款 临时借款
中国工商银行〔股吧 行情〕股份有限公司焦作分公司 10,000,000.00 借款担保 保证金 担保
代垫运杂费 5,164,851.72 运费 代垫运费 票未到暂估
河南永媒投资有限公司 3,961,678.00 借款 往来款 临时借款
郑州铁路分局结算中心焦作结算部 1,754,987.19 借款 代垫运费 票未到未冲帐
中国人民保险公司焦作市解放区支公司 1,497,862.00 保险费
5．存货：
(1)存货的分类
项 目 期末余额 起初余额
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 3,956,115.04 1,084,453.32 3,956,115.04 1,084,453.32
产成品 2,459,295.42 1,386,637.29 2,459,295.42 1,386,637.29
抵账物资 9,755,799.52 7,808,405.73 9,755,799.52 7,808,405.73
合 计 16,171,209.98 10,279,496.34 16,329,242.70 10,279,496.34
净 值 5,891,713.64 5,891,713.64
6．长期股权投资：
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例
焦作市联明电子有限责任公司 焦作市 电子产品 15.66% 15.66%
焦作市商业银行 焦作市 金融
河南永媒投资有限公司 郑州市金水区花园路59号 传煤 48% 0.48
(2)按成本法核算的长期股权核算
被投资单位名称 初始投资额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
焦作市联明电子有限责任公司 1,166,300.00 1,166,300.00 1,166,300.00
焦作市商业银行 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 4,166,300.00 4,166,300.00 0.00 0.00 4,166,300.00
(3)按权益法核算的长期股权核算
被投资单位名称 初始投资额 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
河南永媒投资有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
合 计 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00
7．固定资产及累计折旧：
（1）明细项目列示如下：
项 目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-6-30
一、固定资产原值
房屋及建筑物 85,275,268.24 85,275,268.24
专用设备 94,597,677.02 94,597,677.02
通用设备 48,971,295.65 48,971,295.65
运输工具 9,562,250.37 9,562,250.37
其它 19,875,827.47 19,875,827.47
小 计 258,282,318.75 258,282,318.75
累积折旧
房屋及建筑物 33,611,301.17 114,856.00 33,726,157.17
专用设备 51,036,587.62 67,266.38 51,103,854.00
通用设备 42,799,380.27 577,444.40 43,376,824.67
运输工具 5,931,820.16 122,855.32 6,054,675.48
其它 19,501,678.65 152,311.01 19,653,989.66
小 计 152,880,767.87 1,034,733.11 153,915,500.98
固定资产减值准备
房屋及建筑物 38,366,354.89 38,366,354.89
专用设备 37,543,081.42 37,543,081.42
通用设备 3,909,039.50 3,909,039.50
运输工具 2,064,006.65 2,064,006.65
其它 1,326,163.68 1,326,163.68
小 计 83,208,646.14 83,208,646.14
四、固定资产净额 22,192,904.74 21,677,288.31
（2）本期用于抵押的房产原值为80,867,340.72元。
8．在建工程：
（1）明细项目列示如下：
工程项目名称 预算数 2007-12-31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2008-6-30
综合利用工程 49,150,000.00 15,505,693.32 15,505,693.32
GMP改造工程 29,460,000.00 74,053,126.02 74,053,126.02
省技术中心 9,790,000.00 430,972.00 430,972.00
对氨基苯酚工程 49,950,000.00 47,851,245.53 47,851,245.53
其他 490,870.77 490,870.77
合 计 138,350,000.00 138,331,907.64 138,331,907.64
（2）报告期无利息资本化情况
（3）在建工程减值准备：
工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
综合利用 14,730,408.65 14,730,408.65
省级技术中心 215,486.00 215,486.00
对氨基苯酚 23,925,622.77 23,925,622.77
GMP工程 21,817,861.42 21,817,861.42
其他 302,942.08 302,942.08
合 计 60,992,320.92 60,992,320.92
（1）本期GMP工程中用于贷款抵押设备原值29,173,191.42元。
（2）2006年8月，因公司与中国工商银行焦作分行民主路支行借款纠纷案件，收到河南省焦作市人民法院（2006）焦执字第28-1号、（2006）焦执字第30-1号执行裁定书，法院查封GMP改造工程相应资产。
9．无形资产：
（1）明细项目列示如下：
类 别 原始价值 2007-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2008-6-30 剩余摊销期限
土地使用权 29,983,913.00 21,351,052.26 299,959.02 8,932,819.76 21,051,093.24 36年
合计 29,983,913.00 21,351,052.26 299,959.02 8,932,819.76 21,051,093.24
10．短期借款
(1)明细情况
借款类别 2008-6-30 2007-12-31
抵押
借款 51,282,672.47 51,282,672.47
担保借款 185,191,010.23 185,191,010.23
信用借款
合 计 236,473,682.70 236,473,682.70
(2)截止2008年6月30日，逾期借款235,073,682.18元，明细列示如下：
贷款合同单位 借款起止日 借款起止日 年利率％ 本金
农行塔支花园路营业部 2004-3-20 2005-3-19 7.03% 3,000,000.00
农行塔支花园路营业部 2004-12-31 2005-12-30 8.93% 2,880,000.00
焦作市信托投资公司 700,000.00
中国银行〔股吧 行情〕焦作分行 2005-1-12 2006-1-12 5.86% 3,700,000.00
中国银行焦作分行 2004-6-9 2005-6-9 5.31% 2,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-7-13 2005-7-13 5.31% 2,280,000.00
中国银行焦作分行 2004-9-3 2005-9-3 5.76% 2,987,928.48
中国银行焦作分行 2004-9-20 2005-9-20 5.76% 2,500,000.00
中国银行焦作分行 2004-9-22 2005-9-22 5.76% 5,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-9-23 2005-9-23 5.76% 3,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-9-24 2005-9-24 5.76% 2,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-9-28 2005-9-28 5.76% 21,214.99
中国银行焦作分行 2004-10-11 2005-10-11 5.76% 2,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-10-9 2005-10-9 5.76% 3,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-10-15 2005-10-15 5.76% 2,500,000.00
中国银行焦作分行 2004-10-18 2005-10-18 5.76% 2,500,000.00
中国银行焦作分行 2004-11-4 2005-12-31 5.86% 1,000,000.00
中国银行焦作分行 2004-12-29 2005-12-28 5.86% 2,000,000.00
广东发展银行郑州末来支行 2004-1-20 2005-1-19 5.31% 20,000,000.00
工行民主路支行 2003-7-9 2004-7-8 5.84% 3,000,000.00
工行民主路支行 2003-8-5 2004-8-4 5.84% 5,000,000.00
工行民主路支行 2003-8-7 2004-8-6 6.37% 2,500,000.00
工行民主路支行 2003-9-9 2004-9-8 6.37% 2,000,000.00
工行民主路支行 2003-9-9 2004-9-8 6.37% 1,000,000.00
工行民主路支行 2003-9-24 2004-9-23 6.37% 4,000,000.00
工行民主路支行 2003-9-24 2004-12-31 6.37% 3,000,000.00
工行民主路支行 2003-9-23 2004-12-31 6.37% 5,000,000.00
工行民主路支行 2003-9-15 2004-9-14 6.37% 6,500,000.00
工行民主路支行 2003-10-15 2004-10-14 6.37% 6,280,000.00
工行民主路支行 2003-6-18 2004-6-17 5.84% 9,670,000.00
工行民主路支行 2003-6-18 2004-6-17 5.84% 8,000,000.00
工行民主路支行 2004-6-18 2005-6-16 5.75% 7,000,000.00
工行民主路支行 2004-6-22 2005-6-21 5.75% 2,400,000.00
中信实业银行郑州分行中青营业部 2004-3-19 2004-12-31 5.04% 2,942,313.08
上海浦东发展银行郑州分行营业部 2005-7-26 2006-4-18 7.25% 29,968,623.28
上海浦东发展银行郑州分行营业部 2005-9-29 2006-9-22 7.25% 19,914,049.19
建行焦作分行 2004-4-23 2005-3-22 6.11% 9,994,454.64
建行焦作分行 2004-4-23 2005-4-22 6.11% 18,996,752.91
中国光大银行纬二路支行 2004-1-12 2005-1-12 5.84% 15,000,000.00
中国光大银行纬二路支行 2004-1-1 2004-9-16 5.47% 9,838,346.13
合 计 235,073,682.70
11．应付账款：
账 龄 期末余额 起初余额
金 额 金 额
3年以内 44,901,274.81 66,524,767.49
3年以上 26,958,370.75 24,790,134.82
合 计 71,859,645.56 91,314,902.31
（1）应付帐款减少是因为原材料估价入帐现票据已到估价入帐减少
（2）本账户期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
12．预收账款：
账 龄 期末余额 期初余额
金额 金额
1年以上 10,828,547.27 10,799,275.87
合 计 10,828,547.27 10,799,275.87
预收账款中无欠持公司5％(含5％)以上表决权股份的股东款项；
13．应付职工薪酬
项目 期末余额 期初余额
1.工资 24,558,379.08 285,119.15
2.职工福利 -624,485.13 158141.85
3、社会保险费 32,785,971.30 27,540,364.75
(1)医疗保险费 3,725,500.09 2,691,203.26
(2)养老保险费 23,536,997.95 20,084,709.60
(3)失业保险费 2,119,999.15 1,756,474.33
(4)工伤保险费 1,437,672.23 1,167,292.75
(5)生育保险费 1,965,801.88 1,840,684.81
4.职工教育经费 7,605.14 7,605.14
5.工会经费 1,886,277.86 1,737,991.70
6.上级返还统筹金 177,738.80 177,738.80
合 计 58,791,487.05 29,906,961.39
14．应交税费
项 目 税 率 期初数 期末数
增值税 17% 5,642,861.62 2,297,524.99
城建税 7% 373,801.87 373,801.87
得税 33% 3,862,590.75 3,862,590.75
房产税 1.20% 1,828,625.20 2,131,570.60
土地使用税 7,783,740.67 10,126,208.71
投资方向调节税 261,912.06 261,912.06
个人所得税 167,410.96 164,062.62
教育费附加 3% 190,230.56 190,230.56
合 计 20,111,173.69 19,410,356.59
增值税减少是因为原材料估价入帐中部分发票取得入帐,进项税增加引起的.
15．应付利息
项目 期初数 期末数
利 息 47,837,087.97 57,937,087.97
合 计 47,837,087.97 57,937,087.97
16．应付股利：
项 目 期 末 数 期 初 数
以前年度结转未托管股票股利 501,683.23 501,683.23
高管股股利 126.47 126.47
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
焦作鑫安集团有限公司 64,732.83 64,732.83
合 计 653,102.78 653,102.78
17．其他应付款：
账 龄 期初数 期末数
金额 金额
3年以内 51,813,456.90 9,965,960.72
3年以上 24,907,589.91 24,907,589.91
合 计 76,721,046.81 34,873,550.63
（1）2008年6月30日其他应付款欠款前三名合计26,190,000.00元，占总数的75.10%：
单位名称 金 额 内 容 性 质 形成原因
昊华宇航化工有限公司 19,69
0,000.00 借款 其他应付款项 临时借款
焦作通良资产经营有限公司 4,000,000.00 借款 其他应付款项 临时借款
河南诚成置业有限公司 2,500,000.00 借款 其他应付款项 临时借款
合 计 26,190,000.00
( 2 )其他应付款的减少原因:归还河南花园集团借款。
18．长期借款：
(1)长期借款明细:
借款单位 2008.3.31 2007.12.31 借款条件
省计经委科技处 100,000.00 100,000.00 担保
财政局预算科 1,127,000.00 1,127,000.00 担保
焦作工商银行民支 29,000,000.00 29,000,000.00 担保
焦作工商银行民支 4,000,000.00 4,000,000.00 担保
焦作工商银行民支 5,000,000.00 5,000,000.00 担保
合 计 39,227,000.00 39,227,000.00
(2) 逾期借款如下：
贷款单位 借款款金额 借款时间 贷款利率 未偿还原因
工行民支 29,000,000.00 2001.9.30-2007.9.15 7.45% 无力偿还
工行民支 4,000,000.00 1996.12.9-2004.7.8 7.45% 无力偿还
工行民支 5,000,000.00 1996.12.30-2004.7.20 7.45% 无力偿还
合 计 38,000,000.00
19．股本：
投资者名称 2006.12.31 比例 本期增加 本期减少 2007.12.31 比例
境内法人股 80,204,488.00 61.99% 80,204,488.00 61.99%
(1)河南花园集团有限公司 37,506,012.00 28.99% 37,506,012.00 28.99%
(2)河南永盛投资担保有限公司 36,225,193.00 28.00% 36,225,193.00 28.00%
(3)河南觉悟科技有限公司 6,473,283.00 5.00% 6,473,283.00 5.00%
尚未流通股份合计 49,171,200.00 38.01% 49,171,200.00 38.01%
合 计 129,375,688.00 129,375,688.00
20．资本公积：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价 79,981,742.82 79,981,742.82
债务重组收益 621,366.27 621,366.27
合 计 80,603,109.09 80,603,109.09
21．盈余公积：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积 24,860,642.77 24,860,642.77
公 益 金
任意盈余公积
合 计 24,860,642.77 24,860,642.77
22．未分配利润
未分配利润历年变动如下：
项 目 期初 期末
期初未分配利润 -289,072,931.02 -420,551,230.33
减：分配现金股利
补提企业所得税
加: 调减盈余公积
调整后的年初未分配利润
加：本年净利润 -131,478,299.31 -32,871,051.71
可分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
分配普通股股利
期末未分配利润 -420,551,230.33 -453,422,282.04
23．管理费用：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
管理费用 23,324,728.18 14,215,088.91
公司本期一直未进行生产，本期发生的管理费用主要是职工工资、计提的五险一金、计提的折旧等。比上年增加的原因是上年同期少提五险一金及水电费未入帐.
24．财务费用：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 10,100,000.00 10,100,000.00
减：利息收入 550,376.47 9,855.72
合计 9,549,623.53 10,090,144.28
25．资产减值准备明细
序号 项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
一 坏账准备 93,164,718.51 93,164,718.51
二 存货跌价准备 10,279,496.34 10,279,496.34
三 可供出售金融资产减值准备
四 持有至到期投资减值准备
五 长期股权投资减值准备
六 投资性房地产减值准备
七 固定资产减值准备 83,208,646.14 83,208,646.14
八 工程物资减值准备 - -
九 在建工程减值准备 60,738,623.13 60,738,623.13
十 生产性生物资产减值准备
十 油气资产减值准备
十二 无形资产减值准备
十三 商誉减值准备
十四 其他
合计 251,929,191.42 251,929,191.42
26．营业外收入：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
其他 3300.00 1500.00
合 计 3300.00 1500.00
27．收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2008年1-6 2007年1-6
单位往来款项 11,371,880.98 11,521,256.21
合 计 11,371,880.98 11,521,256.21
28．支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2008年1-6 2007年1-6
单位往来款项 33,198,657.89 1,994,483.64
合 计 33,198,657.89 1,994,483.64
六、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 与股份公司的关系 经济性质 法人代表
河南花园集团有限公司 郑州市城东路北段388号 控股公司 有限公司 谢国胜
B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
河南花园集团有限公司 38,000万元 38,000万元
C、存在控制关系的关联方所持股份公司股份及其变化
企业名称 期 初 数 期 末 数
河南花园集团有限公司 37,506,011 28.99% 37,506,011 28.99％
（2）不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 注册地址 主营业务 与股份公司的关系 经济性质 法人代表
河南花园塑料制品有限公司 郑州市商城路233号 塑料制品等 同一控股公司 有限责任 王永安
河南信心药业集团有限公司 郑州市陇海路56号 药业 同一控股公司 有限责任 毛老蓝
河南永盛投资担保有限公司 郑州未来大道69号未来大厦2012 对外担保投资策划信息咨询服务等 第二大股东 有限公司 席春迎
河南觉悟科技有限公司 郑州未来大道71号G座2单元2401 经营自产产品及自研技术转让，销售五交化电建钢材等 第三大股东 有限公司 李丹
2、关联方交易
本期无关联交易发生。
3、关联方应收应付款项余额
（1）应收账款、其他应收款
关 联 单 位 期 末 数 期 初 数
河南永煤投资有限公司 3,961,678.00 3,961,678.00
合计 3,961,678.00 3,961,678.00
（2）应付账款、其他应付款
关 联 单 位 期 末 数 期 初 数
（3）应付股利
关 联 单 位 期 末 数 期 初 数
河南花园集团有限公司 86,560.25 86,560.25
七、或有事项
1、诉讼事项
焦作鑫安科技股份有限公司涉诉事项一览表 截至日期：2008年6月30日
序号 原告 被 告 法院 案 号 案 由 标 的 额 诉讼费用数额 进展情况
总额 已支付
1 马丁 焦作鑫安 市山阳法院 2004山民初字第835号 伤害纠纷 120,000.00 60,000.00 4,140.00 执行中
2 深圳九星印刷公司 焦作鑫安 深圳福田法院 深福法民二初字第1476号 买卖 111,272.00 5,157.00 执行中
3 南通长城空调公司 焦作鑫安 焦作解放法院 解民初字第753号 建筑 772,666.20 194,400.00 执行中
4 北京平谷马坊化工厂 焦作鑫安 北京平谷法院 1996平经初字第285号 买卖 173,882.50 6,984.00 执行中
5 孟州888纸盒厂 焦作鑫安 焦作孟州法院 2003孟民初字第941号 买卖 204,099.20 5,570.00 执行中
6 山东
='http://info.21our.com/hq/hqindex.aspx?stockcode=600587' style ='text-decoration:underline; color:#0B299F; font-size:14' target='_blank'>新华医疗〔股吧 行情〕公司 焦作鑫安 焦作解放法院 2004解民初字第711号 买卖 68,600.00 2,000.00 执行中
7 新兴铸管〔股吧 行情〕郑州分公司 焦作鑫安 焦作解放法院 2004解民初字第379号 买卖 283,150.40 7,113.00 执行中
8 焦作市工业化进出口公司 焦作鑫安 焦作解放法院 2004解民初字第93号 买卖 24,300.00 执行中
9 市旅游局 焦作鑫安 马村人民法院 1997山经初字第2号 担保 270,000.00 执行中
10 郑州光大银行 焦作鑫安 郑州中级法院 2004郑民初字第10-12号 借贷 30,000,000.00 执行中
11 大连冷冻机股份有限公司 焦作鑫安 仲裁 2004焦仲裁字第06号 借贷 22,951.00 1,588.00 执行中
12 焦作市九方顺风汽修公司 焦作鑫安 山阳法院 2005山民初字第79号 修车 133,418.00 64,500.00 4,408.00 执行中
13 市信托投资公司清算组 焦作鑫安 山阳法院 2005山民初字第94号 借贷 700,000.00 13,440.00 执行中
14 山东鲁抗医药〔股吧 行情〕进出口公司 焦作鑫安 济宁市任城法院 2004任民二初字第74号 借贷 8,000.00 655.00 执行中
15 市信托投资公司清算组 焦作鑫安 中级法院 2005焦民初字第22号 借款 1,400,000.00 17,801.00 执行中
16 天津海晶公司 焦作鑫安 天津二中院 2005二中保民初字第79号 盐款 2,700,000.00 690,000.00 执行中
17 焦作环鑫包装厂 焦作鑫安 解放法院 2005解民初字第624号 欠款 32,950.75 原告承担 执行中
18 山东新华医药股份公司 焦作鑫安 淄博张店法院 2005张民初字第1448号 买卖 300,000.00 8,168.00 执行中
19 焦作昌顺公司 焦作鑫安 省高院 2005豫法民二终字第266号 煤款 8,050,000.00 执行中
20 李红梅 焦作鑫安 山阳法院 2005山民初字第765号 买卖 174,327.00 3,940.00 执行中
21 沁阳市江龙防腐保温制品厂 焦作鑫安 焦作解放法院 2005解民初字第970号 买卖 7,500.00 440.00 执行中
22 河南四建股份有限公司 焦作鑫安 山阳法院 2005山民初字第794号 工程款 1,113,002.25 16,205.00 执行中
23 化电集团 焦作鑫安 中级法院 2005焦民初字第50号 建行承兑 4,000,000.00 50,530.00 执行中
24 市医疗器械化玻采供站 焦作鑫安 山阳法院 2006解民初字第1022号 欠款 33,749.80 1,489.00 执行中
25 郑州三和科技发展公司 焦作鑫安 山阳法院 2006解民初字第566号 欠款 11,126.00 390.00 执行中
26 中盐皓龙盐化有限公司 焦作鑫安 湛河法院 2006湛民二初字第278号 欠款 5,480,000.00 执行中
27 焦作金域胶囊药业 焦作鑫安 解放法院 2005焦民初字第1091号 欠款 141,032.00 3,174.00 执行中
28 中信银行〔股吧 行情〕郑州分行 焦作鑫安 郑州法院 2006郑民四初字第39号 欠款 4,416,000.00 执行中
29 洛阳老战友运输公司 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第480号 欠款 56,300.00 1,164.50 执行中
30 孟州市长剑药用包装公司 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第506号 欠款 431,432.12 原告承担 执行中
31 焦作建行 焦作鑫安 中级法院 2006焦民初字第23号 借贷 28,991,867.00 158,720.35 执行中
32 焦作一方燃化公司 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第599号 欠款 590,000.00 11,103.00 执行中
33 博爱物资煤炭公司 焦作鑫安 山阳法院 2006山民初字第82号 欠款 60,000.00 2,490.00 执行中
34 广发银行 焦作鑫安 郑州中级法院 2006郑民四初字第103号 借贷 20,000,000.00 139,745.00 执行中
35 新乡中原 焦作鑫安 中级法院 2006焦民初字第50号 欠款 1,281,777.73 11,719.50 执行中
36 洛阳东信重工空调 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第956号 欠款 389,500.00 原告承担 执行中
37 河南省第一建筑工程公司 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第1049号 工程 124,997.26 原告承担 执行中
38 马家荣 焦作鑫安 解放法院 2004解民初字第728号 侵权 12,400.00 诉讼中
39 光大.广发银行 焦作鑫安（第二被告） 金水区法院 2005郑民四终字第324号 确认合同无效 30,000,000.00
40 焦作世兴塑胶公司 焦作鑫安 解放法院 2006解民初字第535号 欠款 445,000.00 执行中
41 孟州福利化轻厂 焦作鑫安 山阳法院 欠款 153,240.00 执行中
42 中国银行 焦作鑫安 省高院 2006豫法民初字第31号 借贷 36,451,143.47 执行中
43 焦作市万意贸易有限公司 焦作鑫安 山阳法院
2006山民初字第677号 欠款 82,574.20 执行中
44 中国工商银行焦作分行民主路支行 焦作鑫安 市中级法院 2006焦民初字第16号 借款担保 27,450,000.00 147,260.00 执行中
45 中国工商银行焦作分行民主路支行 焦作鑫安 市中级法院 2006焦民初字第17号 借款担保 9,000,000.00 55,010.00 执行中
46 中国工商银行焦作分行民主路支行 焦作鑫安 市中级法院 2006焦民初字第18号 借款担保 29,000,000.00 155,010.00 执行中
47 中国工商银行焦作分行民主路支行 焦作鑫安 市中级法院 2006焦民初字第19号 借款担保 28,500,000.00 152,510.00 执行中
48 中国工商银行焦作分行民主路支行 焦作鑫安 市中级法院 2006焦民初字第20号 借款担保 9,400,000.00 57,010.00 执行中
49 沁阳兰龙公司 焦作鑫安 2006解民初字第1099号 欠款 31,000.00 执行中
50 南京余口机械制造有限公司 焦作鑫安 解放法院 担保 223,811.20 诉讼
51 辽宁世星药化有限公司 焦作鑫安 317,309.00 执行
52 交通银行 焦作鑫安 省高院 正诉讼 40,000,000.00 诉讼
53 周口城信社 70,000,000.00
54 浦发银行〔股吧 行情〕 焦作鑫安 2007豫法执字第00022-1号、2007豫法执字第00022号 欠款 50,000,000.00 执行
55 小 计 443,744,379.08 1,008,900.00 1,044,934.35
56 焦作鑫安股份公司 新疆大旗商贸 解放法院 2004解民初字第1000号 买卖 36,000.00 执行
57 焦作鑫安股份公司 鑫安集团 解放法院 2004解民督字第1号 欠款 42,300,000.00 (已支付176万元) 执行
小 计 42,336,000.00
总 计 646,621,499.28
2、抵押资产诉讼、拍卖状况
（1）本公司以原值为80,867,340.72元的房产，在上海浦东发展银行郑州分行抵押借款29,968,623.28元。
（2）本公司以原值为29,173,191.42元的药厂设备，在上海浦东发展银行郑州分行抵押借款19,914,049.19元。
（3）2007年1月17日，上海浦东发展银行郑州分行与本公司因5000万元借款合同纠纷一案，向河南省高级人民法院提起诉讼， 2007年3月21日，河南省高级人民法院下达了（2007）豫法民二初字第5号《河南省高级人民法院民事调解书》。2007年4月16日，公司收到河南省高级人民法院（2007）豫法执字第00022号执行通知书。内容为：河南省高级人民法院（2007）豫法民二初字第5号民事调解书已经发生法律效力，因公司未能按照该法律文书所规定的期限履行义务，河南省高级人民法院已立案执行，根据《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条、第二百三十二条之规定，限公司自收到本通知书后自动履行义务，并加倍支付迟延履行期间的债务利息（或支付迟延履行金）。逾期仍不履行的，河南省高级人民法院将依法强制执行。
2007年11月1日，公司收到了河南省高级人民法院（2007）豫法执字第00022-1号民事裁定书。裁定书内容如下：本院依据已经发生法律效力的河南省高级人民法院（2007）豫法民二初字第5号民事调解书，于2007年4月11日向被执行人焦作鑫安科技股份有限公司发出执行通知，责令其限期履行该生效法律文书确定的义务，但被执行人未履行。本院依法对被执行人焦作鑫安科技股份有限公司名下且已抵押给本案申请执行人的房地产及机器设备进行了评估，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第（十一）项、第二百二十三条、第二百二十六条《最高人民法院关于人民法院执行中拍卖、变卖财产的规定》第二条的规定，裁定如下：拍卖被执行人焦作鑫安科技股份有限公司名下的下列财产：一、证号为焦国用（2005）第006、007、008、009、010号土地证项下的土地使用权面积193431.40平方米；二、证号为焦房权证解字第0550100022-0550100151号共104本房产证项下、建筑面积为57357.46平方米的房产；三、编号为（2005）焦工商财押字第013号抵押物登记项下的机器设备。
2007年11月23日，公司收到了河南省豫呈祥拍卖有限责任公司的《焦作鑫安科技股份有限公司资产拍卖情况报告》。另接河南省高级人民法院电话通知：原定于2007年12月7日进行的公司资产拍卖也因故暂缓拍卖。
3、违规担保情况
（1）本公司对关联企业河南信心药业有限公司进行违规担保的情况：
2007年5月份，本公司收到了河南省高级人民法院（2007）豫法立民保字第5号民事裁定书：因公司向河南信心药业有限公司提供2000万元人民币借款担保合同一案，冻结被申请人河南信心药业有限公司、焦作鑫安科技股份有限公司、河南花园置业有限公司在银行的存款人民币5002万元或查封其相应价值的财产。
（2）本公司对关联企业河南花园置业有限公司进行违规担保的情况
2007年9月12日，本公司收到河南团结律师所律师函。因河南花园置业有限公司向周口市城市信用社借款7000万元，焦作鑫安公司提供不超过9000万元连带责任担保。担保期限自2005年8月19日起，有效期限3年。
（3）因以上两项对外担保，未经公司董事会、股东大会审议通过，故公司认为以上担保属无效担保。
4、未确认负债情况
2007年2月4日，焦作鑫安科技股份有限公司（以下简称：公司）收到了《河南省焦作市中级人民法院通知》，告知公司：焦作市劳动和社会保障局、焦作市通良资产经营有限公司、焦作市信托投资清算工作领导小组、焦作市水资源管理办公室和焦作市市政设施管理所等五家单位因公司欠款，已申请法院裁定公司破产还债，对焦作市劳动和社会保障局、焦作市通良资产经营有限公司、焦作市信托投资清算工作领导小组公司已经确认相关负债,对欠焦作市水资源管理办公室水资源费1276300元、欠焦作市市政设施管理所污水处理费220万元。公司未确认相关负债。
八、承诺事项
至报告期末公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
根据河南省焦作市中级人民法院（2008）焦民破字第2-1号民事裁定书，自2008年6月24日起，指定焦作鑫安科技股份有限公司破产清算组为我公司的管理人，截止本财务报告报出日，公司管理人已经接管本公司的一切工作，进入破产清算程序，开始接受债权人、债务人的债权、债务的申报工作。
十、其他重要事项
至报告期末本公司无其他重要事项。
十一、补充资料
（一）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号（2007年修订）》的要求，计算报告期净资产收益率和每股收益指标如下：
2008年1-6月 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 15% 16.26% -0.25 -0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15% 16.26% -0.25 -0.25
2007年1-6 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 32.48% 38.78% -0.19 -0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 32.48% 38.78% -0.19 -0.19
注：（1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益(应考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(应考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的期末净资产"不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si
×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
（二）根据中国证监会《公开发行证券的公司