新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告


目录

一、重要提示 ......................................................................... 3
二、公司基本情况 ..................................................................... 3
三、股本变动及股东情况 ............................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7
五、董事会报告 ....................................................................... 7
六、重要事项 ......................................................................... 8
七、财务会计报告（未经审计） ........................................................ 11
八、备查文件目录 .................................................................... 62


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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

一、重要提示

(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董讯董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：无法保证提供材料的真实准
确，请投资者特别关注。
(三)董事王水生先生因工作原因未能出席本次会议，授权委托公司董事吴明先生代为出席并表决。
(四)公司半年度财务报告未经审计。
(五)本公司不存在大股东占用资金情况。
(六)公司负责人刘威东女士、主管会计工作负责人张农先生及会计机构负责人（会计主管人员）蔡子
云女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司
公司法定中文名称缩写：百花村
公司英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD
公司英文名称缩写：BHC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST百花
公司A股代码：600721
3、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号
邮政编码：830002
公司电子信箱：xjbhc@hotmail.com
4、 公司法定代表人：刘威东
5、 公司董事会秘书：吕政田
电话：0991—2356620
传真：0991－2356600
E-mail：xjbhc@hotmail.com
联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会办公室
公司证券事务代表：顾永新
电话：0991—2356610
传真：0991－2356600
E-mail：xjbhc@hotmail.com
联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路 141 号董事会办公室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年 6月 21 日
公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐
公司法人营业执照注册号：650000040000152
公司税务登记号码：650104712967623
公司组织结构代码：712967623
公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新区希格码大厦六层


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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 741,214,766.18 742,287,882.60 -0.14
所有者权益（或股东权益） 251,894,625.87 248,985,035.81 1.17
每股净资产(元) 1.78 1.76 1.14
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6 月） 上年同期
（％）
营业利润 244,288.98 -835,583.94 129.24
利润总额 4,426,550.41 -537,118.71 924.13
净利润 2,909,590.06 -659,728.13 541.03
扣除非经常性损益后的净利
-1,269,034.40 -958,193.36 -32.44
润
基本每股收益(元) 0.02 -0.01 300.00
扣除非经常性损益后的基本
-0.01 -0.01 0
每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.02 -0.01 300.00
净资产收益率(%) 1.16 -2.11 增加 3.27个百分点
经营活动产生的现金流量净
272,228.38 -6,402,513.14 104.25
额
每股经营活动产生的现金流
0.002 -0.07 102.86
量净额


2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -440.72
债务重组损益 3,963,544.87
其他非经常性损益项目 219,157.28
少数股东损益 -3,636.97
合计 4,178,624.46

三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 其 比例
数量 发行新股 送股 金 小计 数量
(%) 他 (%)
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 5,558,838 5.86 -175,999 -175,999 5,382,839 3.80
2、国有法人持股 41,423,750 43.70 46,890,000 -4,563,379 42,326,621 83,750,371 59.11
3、其他内资持股 1,318,162 1.39 1,318,162 0.93

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

其中:境内非国
1,318,162 1.39 1,318,162 0.93
有法人持股
境内自

然人持股
4、外资持股
其中：境外法人

持股
境外自

然人持股
有限售条件股份
48,300,750 50.95 42,150,622 90,451,372 63.84
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,500,610 49.05 4,739,378 4,739,378 51,239,988 36.16

2、境内上市的外
资股

3、境外上市的外
资股

4、其他
无限售条件流通
46,500,610 49.05 4,739,378 51,239,988 36.16
股份合计
三、股份总数 94,801,360 100 46,890,000 46,890,000 141,691,360 100


股份变动的批准情况
1、2007 年11 月15 日，公司获得中国证监会证监公司字[2007]185 号文《关于核准新疆百花村股
份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》，以及中国证监
会证监公司字[2007]186号文《关于同意农六师国有资产经营有限责任公司公告新疆百花村股份有限
公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。
2、2007年 12 月 17日，公司股权分置改革相关股东大会审议通过公司股权分置改革方案。

股份变动的过户情况
1、2008 年1月 8 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成非公开发行股
份登记事宜，公司总股本由 94,801,360 股变更为 141,691,360 股。
2、2008年 1 月21 日，公司刊登股权分置改革方案实施公告；2008年 1 月24 日，公司股票复牌
交易。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
根据公司股改方案，兵团国有资产经营公司以其持有的公司 6,744,515 股股份，作价偿还农六师
一○二团为其代付的现金捐赠款 25,764,047.30元所涉及的国有股权转让事项，在取得国务院国有资
产监督管理委员会的批准之后，于 2008 年6 月16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办
理完毕股权转让登记事宜。

(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 8,165户
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
农六师国有资产经营有限
国有法人 33.09 46,890,000 46,890,000 未知

责任公司

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

新疆生产建设兵团国有资
国有法人 14.89 21,101,924 -6,744,515 21,101,924 未知

产经营公司
北京昌鑫国有资产投资经
国有法人 7.62 10,797,579 10,797,579 未知
营公司
汉唐证券有限责任公司 未知 6.71 9,512,184 未知

新疆生产建设兵团农业建
国有法人 5.17 7,331,427 6,744,515 7,331,427 未知
设第六师一0 二团

宝钢集团新疆八一钢铁〔

x?bid=1196' style ='text-decoration:underline; color:#0B299F; font-size:14' target='_blank'>股吧 行情〕有
国有法人 2.54 3,599,192 3,599,192 未知
限公司
纪也丽 境内自然人 1.08 1,524,920 未知

龚玺 境内自然人 1.06 1,500,000 399,903 未知

陈小艺 境内自然人 0.77 1,087,431 未知

高杰 境内自然人 0.64 909,537 -18,500 未知

前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
汉唐证券有限责任公司 9,512,184 人民币普通股

纪也丽 1,524,920 人民币普通股

龚玺 1,500,000 人民币普通股

陈小艺 1,087,431 人民币普通股

高杰 909,537 人民币普通股

陈洁琼 849,580 人民币普通股

周明洁 769,518 人民币普通股

张丽娟 767,106 人民币普通股

纪维丽 766,936 人民币普通股

黄贞蓉 750,078 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动关系的
本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。
说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
自本次发行实施完毕之
农六师国有资产经营有限责任
1. 46,890,000 2011年1 月8 日 日起，36 个月内不上市
公司
交易或转让。
新疆生产建设兵团国有资产经 自股改方案实施之日起，
2. 21,101,924 2009年1月24日
营公司 12 个月内不上市交易或
北京昌鑫国有资产投资经营公 转让；在前项规定期满
3. 10,797,579 2009年1月24日
司 后，持股超过 5%的原非
新疆生产建设兵团农业建设第 流通股股东通过证券交
4. 六师一0二团 7,331,427 2009年1月24日 易所挂牌交易出售原非

宝钢集团新疆八一钢铁有限公 流通股股份，出售数量占
5. 司 3,599,192 2009年1月24日 公司股份总数的比例在

12个月内不超过5%，在
6. 华夏证券有限公司 731,250 2009年1月24日 24个月内不得超过10%。



2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称: 农六师国有资产经营有限责任公司
新实际控制人名称: 新疆生产建设兵团农业建设第六师
控股股东发生变更的日期: 2008年1 月8 日

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2008年 1 月14 日
2008年 1月8 日，公司向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行 4,689 万股，购买其持有新疆
天然物产贸易有限公司 70％的股权事宜办理完毕。公司总股本由 94,801,360 股变更为 141,691,360
股，农六师国有资产经营有限责任公司持有公司 4,689 万股，占公司总股本 33.09％，成为公司新的
控股股东。实际控制人为新疆生产建设兵团农业建设第六师。

四、董事、监事

和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
谢萍 监事 15,500 1,580 17,080 股改送股

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008 年5月 16 日，公司 2007 年度股东大会选举刘威东女士、吴明先生、马波先生、戴春智
先生、董迅先生、王水生先生、姜方基先生、潘晓燕女士、张彦勇先生等九人为公司第四届董事会成
员，其中姜方基先生、潘晓燕女士、张彦勇先生为独立董事。
2、2008年 5 月16 日，公司 2007年度股东大会选举王道君先生、张欣先生为公司第四届监事会
成员。另外，公司职工代表大会选举谢萍女士为公司第四届监事会职工代表监事。
3、2008年 5 月16 日，公司第四届董事会第一次会议选举刘威东女士为公司董事长；聘任吴明先
生为公司总经理；聘任戴春智先生、吕政田先生为公司副总经理；聘任张农先生为公司财务总监；聘
任吕政田先生为公司董事会秘书。
4、2008年 5 月16 日，公司第四届监事会第一次会议选举王道君先生为公司监事会主席。

五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司完成股改及重组工作，选举产生了新一届董事会、监事会和经营班子，进一步完
善了法人治理结构。上半年，公司对原有经营业务继续实施目标责任管理，积极盘活存量资产，努力
提高资产使用效率，保证了原有经营业务的稳定发展；同时，在保障安全生产的前提下，公司所属焦
煤矿建项目正按计划加紧施工建设。另外，公司继续加大债务重组力度，切实改善了内外部经营环境,
公司总体经营状况正逐步得到改善。
报告期内，公司实现营业总收入 18,715,997.03 元，实现营业利润 244,288.98 元，实现净利润
2,909,590.06 元。


(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
毛利率 比上年同 比上年同 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本
(%) 期增减 期增减 同期增减（%）
（％） （％）

餐饮业 6,574,203.62 3,394,301.80 48.37 7.03 13.31 减少2.86个百分点
服务业 3,064,215.59 462,392.37 84.91 -37.00 -52.30 增加 4.93个百分点
租赁业 5,713,051.10 100.00 7.92
食品加工 3,364,526.72 2,130,712.36 36.67 42.86 10.72 增加 18.39个百分点

合计 18,715,997.03 5,987,406.53 68.01 0.36 1.44 减少0.34个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0 万元。

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告



2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期利润较上年同期大幅变动的主要原因是通过债务重组实现收益所致。

(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司修订完善了《公司章程》、《总经理工作细则》，并根据中国证监会的相关规定，
制定了《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年度报告工作制度》、《重大信息内部报告制度》
等相关制度。同时，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中
国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。
1、公司完成股权分置改革方案和非公开发行股份购买资产实施工作，农六师国有资产经营有限责
任公司成为公司新的控股股东。控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，没有超
越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动。
2、公司完成换届选举工作，选举产生了新一届董事会、监事会和经营班子。公司董事会现有董事
9 人，其中独立董事 3 人，在董事会中所占比例达到中国证监会有关 30%的要求。公司监事会现有人数
和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。
3、公司能够按照有关法律、法规和《信息披露事务管理办法》的要求，认真做好信息披露工作，
保证了公司信息披露的及时、准确、完整。
4、公司治理专项活动不存在整改到期但尚未完成整改的情况。

(二)重大诉讼仲裁事项
广州市越秀区人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请的三
笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还
借款本金分别为 400 万元、600 万元和 200 万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述三
笔债务承担连带责任。广州市中级人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流
花支行申请的五笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银
行流花支行清还借款本金分别为 1,000 万元、1,000 万元、1,000 万元、1,000 万元和 1,300 万元及至
还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述五笔债务承担连带责任。该重大诉讼事项已于 2005 年6
月 29 日刊登在《上海证券报》上。

(三)资产交易事项
1、收购资产情况
公司经中国证监会核准，向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行新股 4,689 万股,购买其
持有新疆天然物产贸易有限公司 70％的股权，于 2008 年1月 8 日办理完毕非公开发行股份登记事宜，
2008年 1月14 日在《上海证券报》上刊登非公开发行股份购买资产结果公告。该事项已在公司 2007
年年度报告中予以详细披露。


(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。


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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。

(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。

(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。

(八)担保情况
单位: 万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 270.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 6,421.93
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,691.93
担保总额占公司净资产的比例 26.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E）

0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

1、本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供担保，担保金额为 300万元,担保期限为 1995 年
12月 20 日至 1998 年 12 月20 日。除已归还 30万元以外，逾期金额为 270 万元。
2、本公司为广州市新拓科技发展有限公司提供担保，担保金额为 6,700 万元, 担保期限为 2002
年 12 月 31日至 2005 年12月 31 日。上述贷款中，逾期金额 6,421.93 万元。

(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。

(十)其他重大合同
2008年 6月27 日，本公司与中国建设银行〔股吧 行情〕股份有限公司新疆分行营业部，就减免利息有关事宜
签订了《减免利息协议》。该事项已于 2008 年7 月2 日刊登在《上海证券报》上。

(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
（1）本公司非流通股股东承诺遵守《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定。（2）本公司非
流通股股东兵团国资承诺：为保障公司股权分置改革方案的实施，同意对华夏证券的执行对价安排先
行代为垫付。（3）本公司本次发行的特定对象农六师国资承诺：所持本次发行股份自本次发行实施完
毕之日起，三十六个月内不上市交易或转让。（4）农六师国资拟以其持有的天然物产 70%股权认购SST
百花本次非公开发行的 46,890,000 股股份时，作出如下追加对价安排承诺：农六师国资以其持有的天
然物产 70%股权认购 SST百花〔股吧 行情〕本次非公开发行的 46,890,000 股股份后，如果 SST 百花2007 年度、2008
年度和 2009年度实现的净利润未达到 465 万元、600 万元和 1425 万元，则农六师国资以现金补足实

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

际实现净利润不足上述承诺净利润的差额。与此同时，农六师国资还将在 2007 年、2008 年和2009 年
年度报告披露后，向 SST 百花年度报告披露日登记在册的其他股东（包括持有有限售条件股份的股东
和持有无限售条件股份的股东）追加支付股份，净利润每相差 100 万元（不足 100 万元的按100 万元
计），其他股东每 10 股获得 0.2 股的股份；农六师国资同时授权 SST 百花董事会向中国证券登记结算
有限公司上海分公司办理上述股份的过户。

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
（1）对上市公司独立性承诺：承诺在作为百花村的控股股东期间，将继续保持百花村在人员、财务、
机构、资产、业务等方面的独立性，不直接干预百花村在采购、生产、销售等方面的独立运营。（2）
避免同业竞争的承诺：a、除通过天然物产从事焦煤的采掘和销售业务外，本公司未以，且在作为百花
村第一大股东期间亦不会以参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表
任何人士、公司或单位在新疆维吾尔自治区从事焦煤的采掘和销售业务。b、本公司未以，且在作为百
花村第一大股东期间亦不会以参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代
表任何人士、公司或单位在新疆维吾尔自治区从事百花村现有的其他主营业务。c、本公司如未来面临
或取得任何与百花村现有主营业务有关的其它投资机会时，将自愿赋予百花村优先参与该项目投资的
选择权。(3)规范关联交易承诺：a、本公司将尽可能避免与百花村及其控股子公司之间发生关联交易；
b、对于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，本公司一律遵循等价、有偿、公平交易的原则，依
据有关规范性文件及百花村章程的规定履行合法程序订立相关协议或合同，并及时进行信息披露。

上述承诺事项尚在履行之中。

(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。

(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
最初投资成本 持有数量 占该公司股权比 期末账面价值
持有对象名称
（元） （股） 例（%） （元）

乌鲁木齐商业银行 30,000 30,000 30,000
合计 30,000 30,000 30,000

(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
公司停牌进展公告 《上海证券报》A24 版 2008年 1月2 日 http://www.sse.com.cn
公司关于签订三方以物抵
《上海证券报》D7 版 2008年 1月4 日 http://www.sse.com.cn
债协议事项的公告
公司停牌进展公告 《上海证券报》A15 版 2008年 1月7 日 http://www.sse.com.cn
公司停牌进展公告 《上海证券报》A6 版 2008年1月14日 http://www.sse.com.cn
公司非公开发行股票购买
《上海证券报》A6 版 2008年1月14日 http://www.sse.com.cn
资产发行结果公告
公司股权分置改革方案实
《上海证券报》A48 版 2008年1月21日 http://www.sse.com.cn
施公告
公司 2007 年业绩预增公告 《上海证券报》D10 版 2008年1月30 日 http://www.sse.com.cn

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

公司股票异常波动公告 《上海证券报》D10 版 2008年1月30日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》D45 版 2008年 4月1 日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》A25 版 2008年 4月7 日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》D130 版 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
公司第三届董事会第二十
《上海证券报》53 版 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
八次会议决议公告
公司第三届监事会第十二
《上海证券报》53 版 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
次会议决议公告
公司 2007 年年度报告 《上海证券报》53 版

2008年4月26 日 http://www.sse.com.cn
公司 2008 年一季度报告 《上海证券报》D72 版 2008年4月30 日 http://www.sse.com.cn
公司 2007 年度股东大会决
《上海证券报》20 版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
议公告
公司第四届董事会第一次
《上海证券报》20 版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
（临时）会议决议公告
公司第四届监事会第一次
《上海证券报》20 版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
（临时）会议决议公告
公司关于股改涉及股权转
《上海证券报》D25 版 2008年 6月4 日 http://www.sse.com.cn
让实施情况公告
公司股票异常波动公告 《上海证券报》B6 版 2008年6月23日 http://www.sse.com.cn


七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表


























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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

合并资产负债表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,611,989.28 41,786,536.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 577,697.01 677,879.80
预付款项 12,464,228.26 8,696,833.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,924,522.18 12,020,023.28
买入返售金融资产
存货 778,939.57 770,424.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 56,357,376.30 63,951,697.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,873,627.79 29,239,600.49
投资性房地产 141,293,118.04 141,293,118.04
固定资产 40,096,237.13 39,913,475.12
在建工程 24,513,554.64 17,786,466.77
工程物资 57,307.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 444,770,080.98 444,790,058.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 168,757.41 228,759.07
递延所得税资产 5,084,706.89 5,084,706.89
其他非流动资产
非流动资产合计

684,857,389.88 678,336,185.14
资产总计 741,214,766.18 742,287,882.60

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

流动负债：
短期借款 7,700,000.00 19,420,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,441,516.06 3,135,215.63
预收款项 5,165,771.40 4,194,284.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,136,572.80 2,634,864.67
应交税费 3,635,687.26 3,788,020.03
应付利息
应付股利 121,146.50 121,146.50
其他应付款 264,498,651.39 258,900,832.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 286,699,345.41 292,194,364.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 50,000,000.00 50,000,000.00
专项应付款 430,000.00 430,000.00
预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
递延所得税负债 2,633,444.33 1,755,629.55
其他非流动负债
非流动负债合计 113,560,808.93 112,682,994.15
负债合计 400,260,154.34 404,877,358.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,691,360.00 141,691,360.00
资本公积 178,180,437.62 178,180,437.62
减：库存股
盈余公积 21,931,975.46 21,931,975.46
一般风险准备
未分配利润 -89,909,147.21 -92,818,737.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 251,894,625.87 248,985,035.81
少数股东权益 89,059,985.97 88,425,488.47
所有者权益合计 340,954,611.84 337,410,524.28
负债和所有者总计 741,214,766.18 742,287,882.60
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告



母公司资产负债表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年 06月 30 日

项目 附注 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 6,426,807.98 3,191,044.33

交易性金融资产

应收票据

应收账款

预付款项 71,814.35 85,175.61

应收利息

应收股利

其他应收款 10,411,288.00 12,509,051.68

存货 126,888.04 125,958.04

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 17,036,798.37 15,911,229.66

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 222,422,027.79 222,788,000.49

投资性房地产 136,104,826.97 136,104,826.97

固定资产 35,034,383.44 36,073,221.71

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 812,800.98 832,778.76

开发支出

商誉

长期待摊费用 5,775.00

递延所得税资产 4,828,979.09 4,828,979.09

其他非流动资产

非流动资产合计 399,203,018.27 400,633,582.02

资产总计 416,239,816.64 416,544,811.68

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

流动负债：

短期借款 7,700,000.00 19,420,000.00

交易性金融负债

应付票据

应付账款 1,356,515.20 1,346,515.20

预收款项 4,765,637.42 3,729,313.66

应付职工薪酬 1,692,082.43 2,099,434.26

应交税费 1,713,326.12 1,847,172.08

应付利息

应付股利 121,146.50 121,146.50

其他应付款 102,077,711.63 93,999,519.58

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 119,426,419.30 122,563,101.28

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款 320,000.00 320,000.00

预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60

递延所得税负债 2,463,442.05 1,642,294.70

其他非流动负债

非流动负债合计 63,280,806.65 62,459,659.30

负债合计 182,707,225.95 185,022,760.58

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 141,691,360.00 141,691,360.00

资本公积 178,180,437.62 178,180,437.62

减：库存股

盈余公积 2,022,465.00 2,022,465.00

未分配利润 -88,361,671.93 -90,372,211.52

所有者权益（或股东权益）合计 233,532,590.69 231,522,051.10

负债和所有者（或股东权益）合计 416,239,816.64 416,544,811.68
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云









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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告



合并利润表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 18,715,997.03 18,649,123.58
其中：营业收入 18,715,997.03 18,649,123.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,105,735.35 19,484,707.52
其中：营业成本 5,987,406.53 5,902,526.63
利息支出
手续费及佣金支出

退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,058,137.20 1,046,168.38
销售费用 2,305,409.54 2,740,855.64
管理费用 7,565,581.36 7,459,699.49
财务费用 1,189,200.72 2,335,457.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -365,972.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,288.98 -835,583.94
加：营业外收入 4,186,932.15 392,788.68
减：营业外支出 4,670.72 94,323.45
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,426,550.41 -537,118.71
减：所得税费用 882,462.85 154,767.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,544,087.56 -691,885.81
归属于母公司所有者的净利润 2,909,590.06 -659,728.13
少数股东损益 634,497.50 -32,157.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.02 -0.01
（二）稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.01
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云



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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

母公司利润表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 6,460,690.79 7,316,897.62

减：营业成本 164,295.67

营业税金及附加 353,930.54 384,734.58

销售费用 221,483.11

管理费用 6,043,976.81 5,502,929.25

财务费用 1,032,469.51 2,183,578.49

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -365,972.70

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,335,658.77 -1,140,123.48

加：营业外收入 4,167,636.21 350,797.18

减：营业外支出 290.50 78,645.76

其中：非流动资产处置净损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,831,686.94 -867,972.06

减：所得税费用 821,147.35 61,114.87

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,010,539.59 -929,086.93
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

合并现金流量表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 20,364,991.03 19,084,262.23

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 223,387.28 392,788.68

经营活动现金流入小计 20,588,378.31 19,477,050.91

购买商品、接受劳务支付的现金 5,689,621.50 11,685,269.55

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 3,871,306.13 3,358,256.79

支付的各项税费 2,442,266.60 2,432,838.10

支付其他与经营活动有关的现金 8,312,955.70 8,403,199.61

经营活动现金流出小计 20,316,149.93 25,879,564.05

经营活动产生的现金流量净额 272,228.38 -6,402,513.14

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
4,230.00
额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,230.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,410,109.75 54,122.00

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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 12,410,109.75 54,122.00

投资活动产生的现金流量净额 -12,405,879.75 -54,122.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 11,812,306.56 38,673.87

筹资活动现金流入小计 11,812,306.56 38,673.87

偿还债务支付的现金 11,720,000.00 71,971.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,000.00 1,595,535.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金 7,202.42 281.20

筹资活动现金流出小计 11,853,202.42 1,667,787.20

筹资活动产生的现金流量净额 -40,895.86 -1,629,113.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -12,174,547.23 -8,085,748.47

加：期初现金及现金等价物余额 41,786,536.51 17,733,656.64

六、期末现金及现金等价物余额 29,611,989.28 9,647,908.17
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云




















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新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

母公司现金流量表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,538,237.47 7,929,459.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 204,091.34 350,797.18
经营活动现金流入小计 8,742,328.81 8,280,256.73
购买商品、接受劳务支付的现金 798,716.09 6,044,512.34
支付给职工以及为职工支付的现金 1,517,077.33 1,473,336.74
支付的各项税费 1,355,527.08 1,453,358.13
支付其他与经营活动有关的现金 1,792,080.01 5,745,019.87
经营活动现金流出小计 5,463,400.51 14,716,227.08
经营活动产生的现金流量净额 3,278,928.30 -6,435,970.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
30.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,866.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,866.00
投资活动产生的现金流量净额 30.00 -42,866.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,808,309.27 38,638.02
筹资活动现金流入小计 11,808,309.27 38,638.02
偿还债务支付的现金 11,720,000.00 71,971.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,000.00 1,595,535.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,503.92 71.20
筹资活动现金流出小计 11,851,503.92 1,667,577.20
筹资活动产生的现金流量净额

-43,194.65 -1,628,939.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,235,763.65 -8,107,775.53
加：期初现金及现金等价物余额 3,191,044.33 16,743,858.39
六、期末现金及现金等价物余额 6,426,807.98 8,636,082.86
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云


20




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

合并所有者权益变动表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ： 所有者权益合
实收资本 风 其 少数股东权益
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计
(或股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年
年末余 141,691,360.00 178,180,437.62 21,931,975.46 -92,818,737.27 88,425,488.47 337,410,524.28
额
加：会计
政策变
更
前期差

错更正
二、本年
年初余 141,691,360.00 178,180,437.62 21,931,975.46 -92,818,737.27 88,425,488.47 337,410,524.28
额
三、本期
增减变
动金额
2,909,590.06 634,497.50 3,544,087.56
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
2,909,590.06 634,497.50 3,544,087.56
利润
（二）直
接计入
所有者
权益的

利得和
损失
1．可供
出售金
融资产
公允价

值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者

权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益

项目相

21




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

关的所
得税影
响
4．其他
上述
（一）和
2,909,590.06 634,497.50 3,544,087.56
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减

少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他

（四）利
润分配

1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的

分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部

结转
1．资本公
积转增资
本（或股

本）
2．盈余公
积转增资
本（或股

本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他

四、本期
141,691,360.00 178,180,437.62 21,931,975.46 -89,909,147.21 89,059,985.97 340,954,611.84
期末余额



22




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目

：
实收资本 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
(或股本) 险
存
准
股
备
一、上年
年末余 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -102,221,814.31 -2,792,871.47 2,928,606.55 19,475,849.86
额
加：会计
政策变 3,772,545.15 2,792,871.47 91,895.35 6,657,311.97
更
前期差
错更正

二、本年
年初余 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -98,449,269.16 3,020,501.90 26,133,161.83
额
三、本期
增减变
动金额
46,890,000.00 153,442,333.53 19,909,510.46 5,630,531.89 85,404,986.57311,277,362.45
（减少
以“－”
号填列）
（一）
5,630,531.89 144,264.62 5,774,796.51
净利润
（二）直
接计入
所有者
26,303,660.50 19,909,510.46 85,260,721.95 131,473,892.91
权益的
利得和
损失
1．可供
出售金
融资产
公允价

值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
85,260,721.95 85,260,721.95
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响

23




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

4．其他 26,303,660.50 19,909,510.46 46,213,170.96
上述
（一）和
26,303,660.50 19,909,510.46 5,630,531.89 85,404,986.57 137,248,689.42
（二）小
计
（三）所
有者投
46,890,000.00 127,138,673.03 174,028,673.03
入和减
少资本
1．所有
者投入 46,890,000.00 127,138,673.03 174,028,673.03
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配

1．提取盈
余公积

2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分

配
4．其他

（五）所
有者权
益内部

结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本期
期末余 141,691,360.00 178,180,437.62 21,931,975.46 -92,818,737.27 88,425,488.47337,410,524.28
额
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云



24




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

母公司所有者权益变动表

编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积

未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
年末余额
加：会计
政策变更

前期差
错更正

二、本年
141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 2,010,539.59 2,010,539.59
少以“－”
号填列）
（一）净
2,010,539.59 2,010,539.59
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权

益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
2,010,539.59 2,010,539.59
（一）和

25




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

（二）小
计
（三）所
有者投
入和减

少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配

1．提取
盈余公
积
2．对所
有者（或
股东）的

分配
3．其他
（五）所
有者权
益内部

结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本期
期末余 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -88,361,671.93 233,532,590.69
额



26




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年
94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -102,978,767.81 18,583,161.28
年末余额
加：会计
7,814,376.88 7,814,376.88
政策变更
前期差错
更正

二、本年
94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -95,164,390.93 26,397,538.16
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 46,890,000.00 153,442,333.53 4,792,179.41 205,124,512.94
少以“－”
号填列）
（一）净
4,792,179.41 4,792,179.41
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供出
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权

益变动的
影响
3．与计入
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述
（一）和
4,792,179.41 4,792,179.41
（二）小
计
（三）所

46,890,000.00 153,442,333.53 200,332,333.53
有者投

27




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

入和减
少资本
1．所有
者投入 46,890,000.00 127,138,673.03 174,028,673.03
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 26,303,660.50 26,303,660.50
（四）利
润分配

1．提取
盈余公
积
2．对所
有者（或
股东）的

分配
3．其他
（五）所
有者权
益内部

结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本期
期末余 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
额
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云






28




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

会 计 报 表 附 注
会 计 报 表 附 注

一、公司简介
新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134
号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、
新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏
证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68 号”文
件批准，于 1996 年6 月3日公开发行人民币普通股 A 股3000万股，并于 1996 年6 月6日在上海证券
交易所挂牌交易。1997年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总股本 61,275,000 股为
基数，按 10:1 的比例向全体股东送红股，按 10:1.5 的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管
理委员会“证监上（1997）116 号”文批准，公司以转送后股本 76,593,750 股为基础，按 10:2.4 的
比例进行配股，于 1998年 2 月完成配股工作。公司股本总额为 94,801,360.00 元。
2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆芳
草湖糖厂持有本公司的社会法人股 142.8088 万股。根据 2000年 5 月签订的《股权转让协议》，公司
股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4285.1838 万股国有法人股中的 1422.0113 万股转让
给北京北亚工业科技开发集团；948.0075 万股转让给陕西大合实业集团公司；259.754 万股转让给西
安市秦兴房地产开发有限公司。
2003 年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股 948.0075 万股中的
474.00375 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375 万股转让给新疆八一钢铁集团
有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股 259.754万股转让
给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。
2003年 12 月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关于新疆百花村股
份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业
贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股 1655.411 万股、110.825 万股、
100.75 万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵团石油有限公司持有
本公司的国有法人股 201.5 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。
2004年 10 月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股 1422.0113 万股转
让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。本次股权转让，公司总股本未发生变化。
中国证券监督委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购
买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字[2007]185 号)的核准，以 2007 年 4 月 25 日董事会决
议公告前二十个交易日股价收盘算术平均价格 3.82 元/股的价格向农六师国有资产经营有限责任公司
非公开发行 4689 万股，公司于 2008 年 1 月 8 日完成本次股份发行登记事宜，公司总股本变更为
141,691,360.00 元，工商变更登记手续正在办理中。
公司经营范围为：机电产品、五金交电化工(以上经营范围中专营产品及国家有专项审批规定的产
品除外)、装饰装潢材料、百货、针纺织品、农副产品(粮，棉，山羊绒除外)、其他食品的批发、零售。
摄影服务；仓储业务。汽车出租业务。照相器材、感光材料的销售。房屋及柜台租赁，汽车租赁（出
租车除外）、汽车装潢美容服务；汽车配件、金属材料的销售；家政服务及搬迁服务；家具的销售。
房地产投资。计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相
关技术服务，市场开发建设；皮棉、棉短绒、长绒棉的销售；废旧金属（生产性金属除外）的回收。

二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．遵循企业会计准则的声明
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》及其相关补充规定。编制的财务报表
符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2．财务报表的编制基础
本公司的财务报表以公司持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006
年颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问

29




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

答第7号《新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要
会计政策、会计估计进行编制。
3．会计年度
本公司采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12月 31 日止为一个会计年度。
4．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5．记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。采用重置成本、可变现净值、现
值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6．现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起 3个月到期）、流动性强、易于转换为已
知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7．外币折算
(1) 外币交易的会计处理
本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记账；
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币专
门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产
负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期的
财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(2) 外币财务报表的折算
企业对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折

算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
③ 因折算产生的外币财务报表折算差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目。
④ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示。
8．金融工具的确认和计量
⑴ 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性
金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性
金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
⑵ 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；③ 对持有意图或能力发生改变，或公允价值不
再能够可靠计量，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，改按成本法计量，成本为重分类日该金
融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：① 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的
交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

30




新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告

工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率
贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法
摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量；④ 对持有意图或能力发生改变，或
公允价值不再能够可靠计量，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，改按成本法计量，成本为重
分类日该金融资产的公允价值。
⑶ 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认
为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：① 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资
产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额之和。
⑷ 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定
其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
⑸ 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测
试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大
和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融